зачет и уплата аванса по НДС

[xelga]

Скажите пожалуйста, когда мы получаем аванс от заказчика с включенной суммой НДС, мы
1. составляем в 1 экз. с/фактуру и регистрируем ее в книге продаж.
2. А дальше мы в полном объеме перечисляем аванс по НДС в налоговую или с учетом произведенных затрат (т.е. принятого к зачету НДС от поставщиков) за отчетный период?
И еще вопрос. НДС по авансовым отчетам. Подотчетник должен нести с/фактуру? И можно ли принимать к вычету НДС по ж/д билетам?
Спасибо.

[Аноним]

"2. А дальше мы в полном объеме перечисляем аванс по НДС в налоговую или с учетом произведенных затрат (т.е. принятого к зачету НДС от поставщиков) за отчетный период?"

с учетом принятого к зачету, т.е. то что получится в декларации к уплате


"И еще вопрос. НДС по авансовым отчетам. Подотчетник должен нести с/фактуру? И можно ли принимать к вычету НДС по ж/д билетам?"

только при наличии счета-фактуры

[xelga]

А разве на билеты с/фактуры дают?

[Бобан]

Скажите пожалуйста, когда мы получаем аванс от заказчика с включенной суммой НДС, мы
1. составляем в 1 экз. с/фактуру и регистрируем ее в книге продаж.
2. А дальше мы в полном объеме перечисляем аванс по НДС в налоговую или с учетом произведенных затрат (т.е. принятого к зачету НДС от поставщиков) за отчетный период?
И еще вопрос. НДС по авансовым отчетам. Подотчетник должен нести с/фактуру? И можно ли принимать к вычету НДС по ж/д билетам?
Спасибо.

2. конечно делаете расчет НДС по книгам покупок/продаж, и по нему только платите НДС в бюджет, т.е. как разницу к уплате и к вычету
НДС по авансовым отчетам_ тут кто как организует работу, обычно подотчетники не паряться по этому поводу, ведь у них есть документально подтвержденный факт расхода денежных средств (касс чек, билет), а остальное задача буха вытрясти документы.
по ж/д билетам НДС принемаеться к зачету без. сч-ф если он в билете выделен отдельной строкой, Сч-ф перевозчики не дают, только трансагентсва.

[Аноним]

а мне билеты в последнее время дают без выделенного НДС, беру все в расходы... может неправильно

[xelga]

А что я делаю с с/фактурой по полученному нами авансу, когда мы подписываем акт о выполнении работ/услуг (там ведь сумма аванса присутствует), а нашему заказчику я даю с/фактуру на всю сумму акта?

И еще вопрос. Как быть, если аванс поступил, а принятого к зачету НДС по итогам периода нет? Уплачивать сумму авансового НДС в бюджет?

[Аноним]

когда подписываете акт выполненных работ(услуг) аванс закрывается, регистрируете счет-фактуру в книге покупок, соотвественно ндс с предоплаты будет к вычету

"И еще вопрос. Как быть, если аванс поступил, а принятого к зачету НДС по итогам периода нет? Уплачивать сумму авансового НДС в бюджет?"
да

[Na28ta]

xelga, когда вам поступает аванс, Вы выписываете Счет-фактуру № 1 (на аванс), делаете запись в книгу продаж. Когда подписываете акт, то выписываете счет-фактуру № 2 (обычную), делаете запись в книгу продаж, а на соответствующую сумму аванса делаете запись в книгу покупок (по сч-ф № 1).