Проводки. Плз, хелп!

[Эго]

У меня в проводках темный лес. Подскажите плз, какие проводки должны быть при след операции:
Представили декларацию по НДС 0% в налоговую на 36 руб., но там отказали. После отказа представили корректирующию НДС 0% где убрали сумму заявленную по НДС 0% в размере 36 руб. Одновременно подали обычную НДС, где указали выходящий ндс 18 руб.
Потом подали по старым операциям новую НДС 0% на 36 руб. и к уменьшению на 18 руб. (т.к. до этого 18 руб. уже вычли). Какие проводки при этом будут?
Я понимаю что там Д. 19 К 68 и наоборот, но в какой последовательности - мне вообще не понятно. Если не трудно напишите плз!

[Эго]

неужели ни кто не вкурсе? плз, подскажите

[Эго]

Вопрос для меня очень актуален, я в проводках вообще ничего не понимаю! Будте так добры, помогите!

[Юлия 1970]

НДС к уплате 90/68 , к возмещению 68/19 , вы про это?

[Эго]

Вот, нашел на Клерке пояснения как заполнять декларацию.
Сама ситуация у меня такая:
ООО «Салютэксп» при подготовке налоговой декларации за январь 2006 года бухгалтер организации собрал для представления в налоговую инспекцию следующие документы (всего 54 листа):
комплект документов по продукции, экспортированной в Болгарию в мае 2005 года.
Стоимость поставки — 9 000 000 руб. В ноябре 2005 года по поставке продукции в Болгарию истек 180-дневный срок, который предусмотрен пунктом 9 статьи 165 Кодекса для сбора документов, подтверждающих правомерность применения нулевой ставки по указанной экспортной операции. ООО «Салютэксп» не собрало документы в установленный срок и исчислило НДС по указанной операции в размере 1 620 000 руб. (9 000 000 руб. х 18%). При этом общество представило уточненную декларацию по НДС за май 2005 года (имеется в виду раздел 2) и уточненную налоговую декларацию по НДС за тот же период. Одновременно организация уплатила причитающиеся пени. Для производства продукции, предназначенной для реализации в Болгарию, в марте — апреле 2005 года были приобретены и оприходованы материалы, а также приняты услуги на сумму 1 000 000 руб. (в том числе НДС 152 542 руб.). Налог, уплаченный поставщикам товаров и услуг, был ранее принят к вычету и отражен в разделе 2 уточненной декларации за май 2005 года;

Раздел 2

ООО «Салютэксп» в графе 2 строки 010 отражает:
— по коду операции 1010401 — реализацию товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта на в Болгарию на сумму 9 000 000 руб.

В графе 5 строки 010 ООО «Салютэксп» указывает:
152 542 руб. в Болгарию;

В графе 7 строки 010 по коду операции 1010401 организация показывает сумму НДС в размере 1 620 000 руб., ранее исчисленную и отраженную в разделе 2 декларации за май 2005 года.

ООО «Салютэксп» в графе 8 строки 010 по коду операции 1010401 указывает НДС в размере 152 542 руб. по товарам, реализованным в Болгарию. Это сумма налога, ранее принятая к вычету и отраженная в разделе 2 уточненной декларации за май 2005 года. Когда все документы, подтверждающие правомерность применения налоговой ставки 0%, собраны, данная сумма включается в показатель графы 5 строки 010 и одновременно восстанавливается по графе 8 строки 010. Это позволит избежать повторного вычета одной и той же суммы НДС.

В графе 9 строки 010 ООО «Салютэксп» отражает:
— по коду операции 1010401 — 1 620 000руб. (152 542 руб. + 1 620 000 руб. – 152 542 руб.);

Вопрос: Какие в данном случае будут бухгалтерские записи?