Помогите в сложной ситуации перехода с УСН на общую СН

[Аноним]

ООО переходит с января 2007года на общую систему. Но в этом году в декабре нам Заказчик перечисляет АВАНС, и на эти деньги мы покупаем материалы для производства работ, которые закончим (и соответственно, отдаем счет-фактуру Заказчику) в январе.
Так как же нам лучше заключить договор, и как сделать так, чтобы в след. году мы смогли возвратить уплаченный по материалам НДС? И чтобы Заказчик тоже мог вернуть себе уплаченный НДС (который в авансах сидит): ведь, получив аванс, мы не отдаем ему счет-фактуру...

[Andyko]

Можно попытаться стать посредником в части приобретения материалов. При этом отчитаться можно было бы уже в этом году, например. По факту покупки.

[Аноним]

А можно немного пояснить? Каким образом стать посредником? (какие документы?)

И если я отчитаюсь, например, 25 декабря, то с 26 декабря я типа перешла на новую систему налогообложения? Это законно?

[Andyko]

Каким образом стать посредником?

Заключить посреднический договор. Например, Заказчик - не заказчик , а принципал, вы - агент. Он Вам поручает купить материалы. Вы их покупаете в декабре и отчитываетесь перед ним в декабре. Получаете вознаграждение в декабре. Все это попадает под упрощенку в 2006. В 2007 переходите куда Вам нужно, оказываете услуги какие нужно заказчику, работая на ОСНО. Отчитываться можно не только перед налоговой

[Аноним]

То есть и расходы, которые мы осуществим, попадают под статьи, включаемые в расходы при УСН, и доходы - под доходы? То есть налог при УСН мы заплатим небольшой. Это меня радует. Вот только еще одна загвоздка:

Заказчик сможет НДС по этим материалам востановить потом?

[Andyko]

То есть и расходы, которые мы осуществим, попадают под статьи, включаемые в расходы при УСН, и доходы - под доходы?

Нет. Это будут расходы принципала.

Заказчик сможет НДС по этим материалам востановить потом?

Сможет, если Вы ему документы предоставите.

[Аноним]

Оформите, как задаток в счет обеспечения выполнения договора.