Проводки по % по договору займа

[Аноним]

Здравствуйте, клерки! Впервые столкнулся с подобным, незнаю что и делать. У физического лица мы (ООО) получили ден. средства по процентному договору займа. С начислением процентов вопросов не возникало. Вопрос в проводках:
Д-т 91.2 К-т 66.4 начислены % 5357 руб.
Д-т 66.4 К-т 68.1 удержен НДФЛ с % 696 руб.
Д-т 66.4 К-т 50 выдана сумма % 5357 руб.
Д-т 68.1 К-т 51 перечислен НДФЛ 696 руб.
Сумма удержанного НДФЛ висит в красном цвете по дебету счета 66.4 (696 руб.) Так быть не должно. Или эта сумма так и должна висеть? Что сделано не правильно? Объясните пожалуйста!!!

[mvf]

5357 - 696 != 5357

[Ozzy]

Нужно было выдавать не всю сумму процентов, а 5357 - 696 = 4661 руб. Вы же удержали НДФЛ!
Теперь пусть возвращает предприятию 696 рублей

[Аноним]

5357 - 696 != 5357

Логично....Как-то раньше глаза этого не замечали....Спасибо за ответы!