Ребята, плз.. подскажите, если я получила с/ф от продавца 17.06.2002 г., а НДС и суммы без НДС списываю помесячно, т.к. сначала эти суммы были поставлены на 97. Как я должна ежемесячно отражать в книге покупок с/ф, как с/ф № 3 от 17.06.02 или же тем числом, когда я списываю НДС и сумму?
т.е. С/ф № 3 от 17.06.02
в июле мне отражать как с/ф № 3 от 30.07.02 (по дате списания с 97 НДС или же так и писать от 17.06.02? Буду очень благодарна.
Я думаю что надо везде писать с/ф № 3 от 17.06.02. Но я с большой вероятностью ошибаюсь.
А почему сразу не списывается НДС? После оплаты и оприходования НДС списывается сразу. А на 97 счете остается сумма без НДС, и она списывается равными долями в течение срока использования того, что вы купили.
С уважением, Татьяна
НДС по РБП списывается единовременно, при получении услуги.
Или вы это еще не оплатили и платите частями?
С уважением, Татьяна
А если в периоде принятия НДС к зачету вся выручка облагается НДС, а в следующем периоде нет. Должна ли я при списании РБП на затраты восстанавливать НДС и включать его в РБП. Например РБП по лицензии.
tan , в смысле выручки не было вообще что ли?
Ну даже если так, то зачем НДС восстанавливать? Нет, по-моему, он списался себе и все.
С уважением, Татьяна
выручка была, но она не облагается НДС
tan , нет, никакого НДС восстанавливать не надо. Все, он списался и забылся. Дальше просто с 97 списываем суммы на затраты. Равными долями. А лицензия - она ведь на год? Вот сумму без НДС делим на 12 и каждый месяц по стольку и списываем.
С уважением, Татьяна
Но ведь в данном периоде лицензия используется для осуществления деятельности не облагаемой НДС?
ну и что? Насколько я знаю, НДС восстанавливается, если выручка получена от организации, освобожденной от НДС. Тогда НДС восстанавливается и ставится к начислению. Но ведь речь идет о затратах. При чем тут восстановление НДС?
Если я не права, пусть меня поправят.
С уважением, Татьяна
Просто я провожу аналогию с ОС. Если ОС перестает использоваться в деятельности облагаемой НДС, то НДС надо восстанавливать. Или здесь эта аналогия не применяется?
ну это же не ОС, и не НМА....
С уважением, Татьяна
А это где написано?Если ОС перестает использоваться в деятельности облагаемой НДС, то НДС надо восстанавливать.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
