проводки по 62,76счету

[Govorun]

Люди, помогите, пожалуйста, я совсем запуталась ;
В 2001г. при проведении выписки 1С комплексная делала проводки на аванс
Д51 - К64 120000
Д64 - К68.2 20004 (16,67%)
Переношу остаток на начало 2002 года
К64 - К62.2 99996 (120000-16,67%)
В этом году у меня 1С бухгалтерия релиз 424
В этом году при получении предоплаты
Д51 - К62.2 120000
Сч/ф на аванс
Д76.АВ - К68.2 20004 (16,67%)
Выполн. этапа работ и завершение работ
Д62.1 - К90.1.1 240000
Зачтена предоплата
Д62.2 - К62.1 199992
Оформляю сч/ф
Д90.3 - К68.2 40000 (20%)

Надо ввести сторно - запись в книгу продаж на сумму полученных авансов -240000. Программа мне отвечает
Сумма НДС превышает сальдо по дебету счета 76.АВ
Документ Зап.кн.прод. 000003 (14.02.2002) не будет проведен.
А откуда мне взять это недостающее сальдо по 76.АВ????????
Понимаю, что где-то в моих действиях ошибка, но где?

[stas®]

Ты не остаток на 64-й счет на начало года переноси, а сделай в новой базе прием аванса в прошлом году. Она все как надо разнесет.

[Govorun]

Спасибо, сейчас сделаю.
Совсем голова перестала работать... ops:

[Govorun]

Ничего подобного!
Тогда мне придется вообще всё переносить
А что, если я перенесу остаток по 64 счету таким образом:
К64 - К62.2 120000
Д64 - Д76.АВ 20004 ???
Тогда вроде все получается, но правильно ли ?

[stas®]

Кажется, должно получиться. Но все равно придется "прошлогоднюю" с/ф завести - по ним аналитика у 76.АВ. (И чтобы книгу продаж при оплате сформировала правильно.)

Поэтому я заводил прошлогодние авансы в новую базу именно операциями прошлого года (это было мелкое предприятие, но контрагентов с авансами было под сотню).

Потом, правда, бухгалтер долго вычисляла, как надо по корреспондирующим счетам остатки на начало года выставлять

[Govorun]

Вот именно - вычисляла...
Сделала я по твоему, Стас, совету сч/ф прошлогоднюю (правда, выключила проводки по НДС), ввела вручную всю сумму авансов на 62.2 и сумму НДС на 76АВ. Все замечательно, но теперь у меня не такие остатки на начало года по авансам выданным, как на конец 2001? И как это должно в балансе выглядеть?

[stas®]

Гммм... Насколько я помню, 76.АВ - только под авансы полученные. (Точно сейчас сказать не могу, 1С бухгалтерии нет под рукой.) И сам я изгалялся вышеописанным способом именно с авансами выданными; причем проводки в с/ф не выключал.

Кстати, отличие в балансе на 31.12 и 01.01 возникло у меня, в частности, из-за разницы в учете НДС к авансам (в прошлом году у меня на 64 счете жили авансы без НДС, а теперь с НДС.)

[Govorun]

[quote:892f35d042="stas®"]
Кстати, отличие в балансе на 31.12 и 01.01 возникло у меня, в частности, из-за разницы в учете НДС к авансам (в прошлом году у меня на 64 счете жили авансы без НДС, а теперь с НДС.)[/quote:892f35d042]

Вот именно этот момент меня и смущает! Отразить в пояснительной (хотя я и не предоставляю её)?

[stas®]

Я бы ограничился справкой о переносе остатков по счетам.