Добрый день, подскажите плиз. Период по НДС был квартал в 4 кв. в декабре выручка превысила 2 млн.р., а в октябре мы получали предоплату 3 млн.руб. Мне надо сейчас сдавать декларацию за октябрь и платить НДС с предоплаты за октябрь?
Добрый день, подскажите плиз. Период по НДС был квартал в 4 кв. в декабре выручка превысила 2 млн.р., а в октябре мы получали предоплату 3 млн.руб. Мне надо сейчас сдавать декларацию за октябрь и платить НДС с предоплаты за октябрь?
У меня тож похожая ситуация, думаю надо теперь сдать декларации помесячные, а заплатить то что получилось за квартал.
Нужно было в ноябре сдать декларацию за октябрь, и написать письмо, что в связи с...будем отчеты сдавать ежемесячно. Потом за ноябрь- в декабре, за декабрь- в январе, следующий квартал (1 кв 2007) сдаете ежемесячно, и если выручка в 1 кв 2007 года не превысится, то следующий отчет нуна будет сдавать за 2 квартал 2007 (в июле 2007).
У меня такое же было в прошлом году, я вот так мучалась.
В октябре как я понимаю был аванс, а выручки (90.1.) - не было? Значит не было обязанности сдавать декларацию и платить НДС.
А почему нужно за первый квартал 2007года сдавать помесячно, ведь превышение было в 4 квартале 2006года?
Я подняла свои отчеты и посмотрела: За 4 квартал я сдала отчеты за окт, ноя, дек. 20 января и приложила письмо, что в связи с тем, что выр-ка превысила 1млн (тогда еще) налоговые декларации по НДС представляются за 4 квартал ежемесячно.
В октябре не было обязанности по сдаче декларации, т.к. выручки более 2 млн. не было. В ноябре, соответственно, тоже. Т.к. превышение пошло в декабре, то по сроку сдачи за декабрь до 20 января вы подаете декларации за октябрь, ноябрь и декабрь помесячно, приложите письмо, что в связи с тем-то и тем-то сдаем декларации помесячно. Оплачиваете до 20 января. Ни пеней, ни штрафов в этом случае не будет.
Желаю всем удачи!
Когда я сдавала отчеты за 4 квартал я спрашивала у начальника отдела, она ответила, что следующий квартал нужно сдавать ежемесячно! Потом опять писать письмо и по квартально сдавать.....масло масляное.
Аня бух., помесячно, потому что налоговый период по НДС месяц (ст.163 п.1).
п.2 "Для налогоплательщиков (налоговых агентов) с ежемесячными в течение квартала суммами выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога, не превышающими два миллиона рублей, налоговый период устанавливается как квартал."
Т.е. нужно квартал, как минимум, сдавать отчетность ежемесячно. Только после этого переходите на поквартальную сдачу декларации. Никаких уведомительных писем в налоговую по этому поводу писать не надо.
Желаю всем удачи!
Все понятно, спасибо. А вот такой момент, до 20 января я должна оплатить сумму кот. получилась за квартал или за каждый месяц отдельно?
Линк, в ваших рассуждениях есть два малюсеньких заблуждения:
1) аванс не выручка
2) начальник отдела не налоговый кодекс.
Демидова Татьяна
А если предприятие только зарегистрировалось в октябре, то за 4 кв. обязательно сдавать помесячно?
сумму, которая осталась неуплаченной по состоянию на 20.01.07.А вот такой момент, до 20 января я должна оплатить сумму кот. получилась за квартал или за каждый месяц отдельно?
Демидова Татьяна
Я всегда пишу письма, когда дело касается каких то перемен, т.к. через 3 года при проверке или сверке или еще каких либо обстоятельствах инспектора будут спрашивать у нас : Апочему?? А зачем?? Всегда легче сунуть им письмо с отметкой налоговой и вспоминать не нужно что там было да в каком месяце. Колхоз конечно дело добровольное.........
А оплачивать нужно только сумму, полученную за квартал.
С первым согласна, а со вторым- я не утверждаю, я пишу, то что я делала, да и в чем сдесь заблуждение?? Нужно сдавать следующий квартал отчеты ежемесячно, тут хоть с налоговым кодексом, хоть с налоговым инспектором, нужно и все.
Вот в этом:да и в чем сдесь заблуждение??И в этом:следующий квартал нужно сдавать ежемесячноПотом опять писать письмо
Andyko, не согласна, что это заблуждение. Следующий квартал, действительно нужно сдавать ежемесячно, т.к. налоговый период месяц ст. 163
Желаю всем удачи!
Как то мы с Вами по разному читаем ст 163
Andyko прав!Сообщение от Irina_A
ст 163
если бы было написано "в течение предыдущего квартала", тогда была бы права Ирина2. Для налогоплательщиков (налоговых агентов) с ежемесячными в течение квартала суммами выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога, не превышающими два миллиона рублей, налоговый период устанавливается как квартал.А так - никто не прав, потому что никто не знает, какая ежемесячная сумма выручки будет в течение текущего квартала. Соответственно, Andyko, предлагает действовать по принципу "что не запрещено, то разрешено" с кивком на п. 7 ст 3 НК РФ. Тем не менее, даже судебная система не раз давала нам понять, что этот принцип не совсем и не всегда соблюдается. Поэтому, хоть формально Andyko, прав, на практике я поступаю так, как говорит Irina_A.
Демидова Татьяна
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
