Аренда автомашин

[Юлия Г]

Добрый день.
У меня произошла такая ситуация, помогите разрешить.
Наша компания занимается оказанием услуг в сфере траспортировки грузов. Машин на балансе нет, мы заключили договора аренды с физ лицом .Одна из машин попала в ДТП. Страховку по машине страховая компания выплтила на р\с нашей фирмы, ремонт по машине произвела наша компания за счет стредств страховки + еще наши средства. Как мне в данном случае все разнести. СМтраховое возмещение это будет внереализациооный доход, а расходная часть по ремонту будет внереализациооный расход... или я могу отнести ремонт на себестоимость? Кто сталкиввался с данной проблемой как вы ее решали? За ранее спасибо.

[Ksu78]

Посмотрите, какие затраты по договору несете вы?
Кто платил за страховку? Думаю, что если страх. возм-е пришло на ваш счет, то платили за страховку вы. Тогда Д51К76.1.
Д99К60
Д76.1К91.1
Страх. возм-е - будет вашим внереал-м доходом.
А расходы на ремонт - чрезвычайными расходами.
Но это будет вашими расходами, если они предусмотрены в вашем договоре с физ. лицом

[Юлия Г]

В договоре прописано , что мы следим за техническим состоянием автомашины, производим ремонт и предоставляем интересы в органах и т.п.вещи.. меня смущает только то, что договор с физ лицом и ему никаких платежей не производилось по аренде. Если я ему буду перечислять аренду я буду должно заплатить подоходный налог? И опять же эту сумму я буду платить из чистой прибыли ? Он ведь мне не предоставит никаких документов на аренду.

[М@лыш]

НДФЛ - налог на доход физического лица, и платится он с дохода, а доходом является аренда. А вы являетесь налоговым агентом и обязаны удержать его у физ.лица (а не из вашей прибыли) и перечислить в бюджет. Уплата НДФЛ за счет налогового агента не допускается.

[Andyko]

Он ведь мне не предоставит никаких документов на аренду.

Договор и документ, подтверждающий передачу физлицом имущества Вам.

[Юлия Г]

Добрый день. Договор аренды есть и акт приема-передачи тоже есть. Но нет ничего страшного что до момента дтп и выплаты по страховке не было никаких перечислений физ лицу... я просто думаю, если я отнесла на расходы ремонт машины, не прицепится налоговик и не скажет , сто это не правомерно, т.к. арендных платежей нет...

[Andyko]

Отсутствие арендных платежей не должно ставить под сомнение фактическое использование имущества в деятельности организации.

[Юлия Г]

Понятно, спасибки.

[Аныч]

выплаты по страховке не было никаких перечислений физ лицу... .

Извините, у нас похожая ситуация. В течение года ни каких выплат физ лицу не было сделано. Простити, а как вы все таки вышли из этой ситуации. Вы все таки заплатили физ лицу? И как это - удержать НДФЛ. Я просто ни сталкивалась с этим никогда! Вы бы не могли бы написать. Если можно с проводками Пожалуйста

[Andyko]

Вы все таки заплатили физ лицу?

Должны заплатить - заплатите

как это - удержать НДФЛ

Так же, как с зарплатой.
К примеру
44 76 100 задолжали
76 68 13 удержали
76 50 87 выплатили

[Аныч]

....

[Аныч]

Andyko;А вы не подскажите, договор транспортно-экспедиторских услуг, подразумевает что? Что можно работать и без договора аренды? Но тем самым платить фирме которая нам предоставляет машины? Что то я не пойму

[Andyko]

Экспедитор фактически посредник между транспортником(ами) и грузовладельцем.