Здравствуйте.
В 4 кв 2006 г. получили авансы от покупателей (продукция еще не отгружена). Правильно я думаю, что мы должны начислить с этих авансов НДС. Подскажите как правильно это оформить в 1С. Когда отгрузим продукцию, делать сторнир.запись или что?
Если можно на примере и с проводками (так лучше воспринимается)
Правильно.Правильно я думаю, что мы должны начислить с этих авансов НДСЗапись в книгу покупок.Когда отгрузим продукцию, делать сторнир.запись или что?
Пожалуйста, как в 1с это сделать, и почему в книгу покупок а не продаж?
И нужно его (НДС с авансов) оплатить в бюджет? А затем возмещать, когда отгрузим?Если можно на примере и с проводками (так лучше воспринимается)
Я делаю так: захожу в документ "выписка" (где сидит аванс), далее внизу жму кнопочку "действия", "ввести на основании", выбираю "запись книги покупок", проверяю сумму аванса и провожу. А когда будет отгрузка, то на основании счф делаю "запись книги продаж". Причем если эта счф перекрывает сумму аванса, то делаю две "записи книги продаж": одна - на сумму аванса, другая - то, что не оплачено, и все на основании счф выданной.
51 62 118 аванс
76 68 18 ндс с аванса
62 90 118 отгрузка
90 68 18 ндс с отгрузки
68 76 18 вычет по ндс с аванса при отгрузке
Если по результатам периода налог к уплате есть - платить, отдельно платить не надо.И нужно его (НДС с авансов) оплатить в бюджет?
пожалуйста поподробнее.Если по результатам периода налог к уплате есть - платить, отдельно платить не надо.
Если у нас к уплате только НДС с авансоа то не платим, а если НДС входящий к уплате +НДС с авансов платим всё?
Если начисленный за период по всем основаниям налог больше вычетов по всем основаниям за тот же период, и, как результат, за период есть налог к уплате - платить. Учитывая предыдущее этому периоду состояние расчетов с бюджетом по налогу.
НДС к уплате в бюджет = (НДС к уплате с реализации (сч. 90-3) + НДС к уплате с авансов полученных (сч. 76.АВ - оборот по дебету)) - (НДС к вычету с покупок типа услуг, товаров и т.п. (сч. 19)+НДС к вычету с авансов, зачтенных в тек. периоде (сч. 76. АВ - оборот по кредиту)). Если он с минусом, то не платить. Если с плюсом, то платить.
вроде так. поправьте, если что.
Знаешь, сколько стоит разговор? Тысячу фунтов - одно слово! (c) Алиса в Зазеркалье. Льюис Кэрролл
I'm going to cut you into little pieces... (с) Counterstrike
В идеале ндс к уплате = кредитовому сальдо по 68.2
Извините за глупые вопросы. На некоторые, я думала что ответы будут именно такими (хотела подстраховаться).
Большое всем спасибо, за ответы!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
