Возмещение расходов

[ESM]

Возмещение расходов.

Как правильно оформить следующую операцию.
У нас заключен договор с юридической фирмой на оказание консультационных юридических услуг. Перечень услуг в договоре имеется. В соответствии с договором мы вносим ежемесячную абонентскую плату.
Согласно договору отдельно оплачиваются расходы юристов, связанные с представлением интересов нашей фирмы в других городах (читай командировочные расходы). Вот тут то у меня и возникли вопросы.
Сложилась следующая ситуация: потребовалось присутствие юриста на процессе в другом городе. Ему выписали в юридической фирме командировочное удостоверение. Наш директор (подчеркиваю) выдал ему деньги на авиаперелет, проживание в гостинице, текущие расходы и т.д. Все расходы подтверждены документально. Причем сейчас нами подан иск в суд для того, чтобы обязать ответчика (в судебном процессе) возместить нам эти расходы. Как мне все это провести по бухгалтерскому учету?

В договоре написано: «… клиент обязуется оплачивать расходы Экспертной организации, включая командировочные расходы, на основании подтверждающих указанные расходы первичных бухгалтерских документов»…

Мне видится так:
1.Юридическая фирма выписывает своему сотруднику командировочные удостоверение. Он получает деньги в кассе своего предприятия (а не нашего как случилось в реалиях) и улетает.

Далее начинаются вопросы.

Какие документы он должен представить в нашу бухгалтерскую службу, чтобы мы возместили ему эти расходы? Если судить по договору, то он должен представить оригиналы. Но по каким документам он отчитается в своей организации?
Может быть они должны со своей стороны выставить нам акт выполненных работ с приложением заверенных копий первичных документов?

Существует ли какая-то возможность выдать деньги из кассы нашего предприятия их сотруднику (так как это фактически произошло)? Я ее просто не вижу совсем.

Следующий вопрос. В случае удовлетворения наших требований судом и возмещения юридических расходов ответчиком каким образом мне их учесть? Просто отнести на прочие доходы?

С уважением,
ESM

[AntonDr]

Может быть они должны со своей стороны выставить нам акт выполненных работ с приложением заверенных копий первичных документов?

Меня бы устроило.

[ESM]

Меня бы тоже... Но вот незадача.. деньги выданы уже из нашей кассы...
Есть ли еще мнения?

[AntonDr]

Но вот незадача.. деньги выданы уже из нашей кассы...

Неужели поправить никак нельзя? Например вернуть, или чек пробить?

[Samson]

Меня бы тоже... Но вот незадача.. деньги выданы уже из нашей кассы...
Есть ли еще мнения?

Переделайте расходник как выдача в подотчет, а затем верните подотчетную сумму.
А первичные документы должны быть в юридической фирме, Вам же выписан акт выполненных работ

[Тамри]

Отличная идея у Samsonа, мне кажется. Делов том, что стороннему лицу Вы в подотчет деньги выдать не можете. Но расплатиться с юр.фирмой за услуги наличными - это реально. Поэтому:
"необходимо прописать в самом договоре подряда или в дополнительном соглашении к нему, что фирма обязуется компенсировать нанятому специалисту все расходы, связанные с его поездками по распоряжению заказчика. В таком случае эта компенсация считается неотъемлемой частью вознаграждения подрядчика (ст.709 ГК РФ). И значит, ее можно включить в расходы по оплате труда на основании п.21 ст.255 НК РФ.
Обратите внимание: компенсация затрат, произведенных в рамках договора подряда, не имеет никакого отношения к командировочным расходам и, как следствие, не ограничена нормативами. Дело в том, что понятие "служебная командировка" применяется только по отношению к работникам, с которыми фирма заключила трудовые договоры (ст.166 ТК РФ). Поездки же специалистов, нанятых по договорам подряда, командировками не считаются."
Это отвечает эксперт "Главбуха" в аналогичной ситуации, но только там договор подряда. А у Вас договор с юр.фирмой на услуги - в принципе, можно туда вставить эту формулировку.
Потом юр.фирма выставляет Вам акт с приложением копии авансового отчета, и Вы ей компенсируете это сумму.

[Samson]

Тамри, а может быть еще проще: наличными оплатить услуги юридической фирмы, как аванс. В договоре наверняка указазано, что оплату можно производить как наличными, так и безналом.

[Тамри]

Тамри, а может быть еще проще: наличными оплатить услуги юридической фирмы, как аванс. В договоре наверняка указазано, что оплату можно производить как наличными, так и безналом.

Так на аванс Вам кассовый чек должны пробить, насколько я понимаю. А его нет.

[Samson]

Тамри, Вы правы.
Тогда все-таки выдать в подотчет, а затем вернуть