В 2006 году производилась продукция (входящий НДС всегда был 18%), но реализации не было до 4 квартала и суммы к возмещению в квартальных декларациях не ставились, т.е. фактически сдавались пустые формочки. В 4 квартале прошла неболшая реализация и возникло обязательство уплатить 400 рублей НДСа (исходящий НДС у нас 10%, т.к. продукция книжная), при этом накопившаяся сумма к возмещению на два порядка больше, т.е. 40000 (округленно).
Вопрос: не опоздали ли мы с декларированием суммы к возмещению? Если мы сейчас покажем в декларации за 4 квартал, что нам должны вернуть 39600 руб., то вернут ли? И значит ли это, что в 1 квартале, если будет реализация мне уже нельзя будет эту сумму предъявить к вычету хоть деньги нам бюджет скорее всего так быстро не вернет?
Как правильно поступить? Если я сейчас всю сумму покажу к возмещению, то верно ли что:
1. у меня будет камеральная
2. мне не очень быстро вернут этот НДС
