Строительная фирма, по договору подряда, ей на р/сч. отправили деньги(x), чтобы началось стр-во, всю сумму (x) отправила фирма на бетон. Есть только договора,нет за прошедший период счетов фактур и актов выполненных работ. Нужно ли платить НДС с суммы (x)? или нет.
вы (строительная фирма) получили аванс, следовательно, должны начислить с него НДС. Отправили всю сумму на покупку бетона. На бетон нет актов и счета-фактуры? Следовательно не можете признать этот расход в том периоде, в котором оплатили.
Таким образом, в текущем приоде начисляете НДС с аванса, когда выполните работы примите этот НДС с аванса к зачету, когда будут доки на бетон, примите НДС к зачету от поставщика
Конечно нужно и начислять и платить НДС с аванса полученного. Ст.154 кажется......
НДС с аванса надо платить в бюджет-однозначно...но еще надо просчитать.какое будет выполнение и какая сумма аванса пойдет в зачет этого выполнения. чтобы не отправить НДС с аванса и НДС с реализации.Если большая сумма .то лучше потом заплатить пени и сдать уточненку
Мы так и сделали. Но это было в 2006 г., а с этого года говорят налоговая будет обязательно назначать камералку.Сообщение от Tega
Бесконечно долго можно смотреть на три вещи: как горит огонь; как течет вода и как бухгалтер выдает зарплату. (Народная мудрость)
Все дело в том,что строительная компания и сумма большая НДС, объяснять директору,что деньги платить еще куда-то надо,невозможно,не понимает, лучше как Вы пишите, потом посмотреть куда они пойдут,чтоб два раза не заплатить,тем более пл/пор на платеж я не видела... Заплатить пени и сдать уточненку...
Предоставьте Директору решать готов ли он: подписать неправильную декларацию, занизить НДС, недоплатить его, а потом уточнять, доплачивать пени, а если случится проверка (такое теоретически может быть, ведь налоговый период по НДС всего 3 месяца), то и штраф!
В любом из вариантов, либо Вы подаете заниженную декларацию, а потом уточненку и доплачиваете пени либо сейчас платите весь начисленный НДС, а потом претендуете на возврат НДС, Вам придется быть "всегда готовыми" к возможной проверке по НДС.
Бесконечно долго можно смотреть на три вещи: как горит огонь; как течет вода и как бухгалтер выдает зарплату. (Народная мудрость)
А мы нет и по самые некуда погрязли в декларациях к возмещению.Приобретение материалов для работы и частичное возмещение аванса-сделали свое дело.Директору надо дать возможность проявить себя,предоставив ему на выбор декларации и расписав последствия.Ну а мальчиком для битья все одно будет бух.....
Ну попробуйие одним периодом протащить и аванс и поступление от поставщиков, поговорите с поставщиком, если Вы им интересны они может пойдут Вам на встречу и если и не поставят реально, могут документами закрыть. Но это уже от Ваших взаимоотношений. А как Вам выше советовали..........я бы не стала так делать.
Если хорошо подумать, выход есть из любой ситуации...........или почти из любойИ он часто там же, где и вход.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
