ООО 1 учредитель и 2 работника - цифры

[notklerk]

Прочитал все Факи.
Хотелось бы конкретики, посчитаейте пожалуйста цифры - думаю многим будет полезно.

Допустим есть ООО. Занимается разработкой ПО. Это ПО у нее иностранная фирма выкупает в месяц на 200.000 руб (просто переводит деньги, никаких коробок не экспортируется). В этом случае насколько я понимаю НДС не платится. ООО на УСН 6%.
т.е. доход 200.000 руб.

у ООО 1 учредитель. и 2 наемных работника. у каждого работника зарплата 20.000 руб (т.е. выдаваемая на руки).

Напишите пожалуйста табличку. сколько рублей на какой налог уйдет по месяцам в течение квартала. Заранее огромное спасибо!

p.s. и один вопрос вдогонку. Есть ли вообще теоретически законная возможность не иметь оффис если он не нужен, т.е. учредитель нахоидтся у себя дома, работники тоже у себя и общаются по телефону. Про ИП я знаю. давайте рассмотрим ООО.

[Olg@Buh]

у каждого работника зарплата 20.000 руб (т.е. выдаваемая на руки).

Т.е. с этой з/пл вы платите налоги? Тогда с нее платите взносы в ПФР 14% в месяц, взносы в ФСС от НС, ну и НДФЛ конечно. В цифрах не могу, т.к не знаю возраст ваших сотрудников, тариф страх-я и наличие вычетов.

[Над.К]

В месяц:
200 000 х 6% = 12 000 начислен единый налог
40 000 х 14% = 5 600 взносы в ПФ. Поскольку единый налог можно уменьшить на сумму взносов в ПФ 12 000 - 5 600 = 6 400 - платится в бюджет.
Итого получается в месяц 12 тыс налогов. Есть еще маленький процент в ФСС, сколько по Вашему виду деятельности, не знаю, там от 0,2 до ... вообщем больших сумм.
Да, и еще с сотрудников удерживается НДФЛ 13%. Вычеты тут роли не играют при таких зарплатах.

[главбух1995]

Маленькая поправка, если 20000 на руки, то з/пл 23000*2=46000
(23000-13%=20010)

[Над.К]

Про "на руки" пропустила. Тогда и взносы в ПФ считаются от 23 000, а не от 20 000. 46 000 х 14% = 6 440. Поскольку единый налог можно уменьшить не более чем на 50%, то 12 000 - 6000 = 6000 уплачивается в бюджет.
Итого в месяц: 6000 единого налога, 6 440 взносов в ПФ, плюс взносы в ФСС, плюс НДФЛ, удерживаемый из зарплаты 5 980 руб.

[notklerk]

В месяц:
200 000 х 6% = 12 000 начислен единый налог
40 000 х 14% = 5 600 взносы в ПФ. Поскольку единый налог можно уменьшить на сумму взносов в ПФ 12 000 - 5 600 = 6 400 - платится в бюджет.
Итого получается в месяц 12 тыс налогов. Есть еще маленький процент в ФСС, сколько по Вашему виду деятельности, не знаю, там от 0,2 до ... вообщем больших сумм.
Да, и еще с сотрудников удерживается НДФЛ 13%. Вычеты тут роли не играют при таких зарплатах.

В месяц:
200 000 х 6% = 12 000 начислен единый налог
40 000 х 14% = 5 600 взносы в ПФ. Поскольку единый налог можно уменьшить на сумму взносов в ПФ 12 000 - 5 600 = 6 400 - платится в бюджет.
Итого получается в месяц 12 тыс налогов. Есть еще маленький процент в ФСС, сколько по Вашему виду деятельности, не знаю, там от 0,2 до ... вообщем больших сумм.
Да, и еще с сотрудников удерживается НДФЛ 13%. Вычеты тут роли не играют при таких зарплатах.

Ага, спасибо. Теперь почти все понятно. Т.е. платя на руки 20.000, надо иметь в виду что на самом деле платишь 23000 (23-13% = 20)/

Т.е. итог месяца:
приход 200.000
единый налог (ЕН) = 6% от 200т.р. = 12 т.р.
14% от 46 т.р. (ПФ) = 6440 руб.
ЕН + ПФ = 12 т.р (с учетом вычета).

итого у фирмы остается наконец месяца 200-12=188 т.р.
Работники получают на руки 23-13% = 20 т.р. каждый

Спасибо, все очень понятно расписали ;-)
А как быть учредителю? Он тоже оформляется как работник и все платится тогда точно также как описано выше (ПФ, НДФЛ) - и получает раз в месяц зп. А раз в квартал может любую сумму из имеющихся выплатить себе как дивиденды, заплатив с них 9%?

Спасибо.

[notklerk]

Про "на руки" пропустила. Тогда и взносы в ПФ считаются от 23 000, а не от 20 000. 46 000 х 14% = 6 440. Поскольку единый налог можно уменьшить не более чем на 50%, то 12 000 - 6000 = 6000 уплачивается в бюджет.
Итого в месяц: 6000 единого налога, 6 440 взносов в ПФ, плюс взносы в ФСС, плюс НДФЛ, удерживаемый из зарплаты 5 980 руб.

Когда писал сообщение еще не видел вашего ответа. Спасибо.

[jul-2000]

и получает раз в месяц зп

и нарушает трудовой кодекс.

[notklerk]

Странно. т.е. я как учредитель не могу работать что ли? Т.е. не программистом в своей фирме, ни менеджером по рекламе и т.д.?

[Над.К]

Это Вы с чего это сделали такой вывод? Просто согласно Трудовму кодексу, зарплату обязаны платить два раза в месяц, а не один.