Вопрос по Книге доходов и расходов

[specialist_tula]

Заполняю 3 раздел Книги доходов и расходов "Расчет суммы убытка...". и что-то запуталась...
Нами был получен убыток по итогам 2004 года. Часть его списали в 2005 году. Осталось 24 148 руб. (его указываем по коду 020 и 010 соответственно). Так?
Затем по коду строки 120 я указываю налоговую базу с учетом разницы между уплаченным мин.налогом за 2005 год и начисленным ед.налогом за 2005 год. Так? И далее рассчитываю оставшийся убыток за 2004 год.
Подскажите, пожалуйста, а что это за справочная часть раздела 1 Книги доходов и расходов? Имеется в виду вообще 1 раздел книги, где перечисляем все доходы и расходы? Тогда непонятно, что это за коды строк - 040 и 041 в этом разделе?
Да, и еще. Если сумма исчисленного единого налога за 2006 год больше, чем сумма мин.налога за этот период, но меньше суммы ед.налога, уже перечисленного за 9 месяцев 2006 года, то ставим ед.налог к возмещению, а мин.налог в этом случае платить не надо?

[Восьмеркин]

Заполняю 3 раздел Книги доходов и расходов "Расчет суммы убытка...". и что-то запуталась...
Нами был получен убыток по итогам 2004 года. Часть его списали в 2005 году. Осталось 24 148 руб. (его указываем по коду 020 и 010 соответственно). Так?

так

Затем по коду строки 120 я указываю налоговую базу с учетом разницы между уплаченным мин.налогом за 2005 год и начисленным ед.налогом за 2005 год. Так? И далее рассчитываю оставшийся убыток за 2004 год.

так

Подскажите, пожалуйста, а что это за справочная часть раздела 1 Книги доходов и расходов? Имеется в виду вообще 1 раздел книги, где перечисляем все доходы и расходы? Тогда непонятно, что это за коды строк - 040 и 041 в этом разделе?

В новой форме Книги имеется "Справка к разделу I"(идет после самого раздела I), там есть строки 010, 020, 030, 040 и 041.
я вот тут http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=22198&page=10
задавал аналогичный вопрос по ситуации с убытком, кто-то из коллег выразил мнение что в 140 графе нужно поставить сумму убытка за 2006 год(если конечно он имеет место быть) и его соответственно тоже можно перенести на следующие годы. Тогда и в графе 150 получится сумма неперенесенного убытка с предыдущих лет и плюс за 2006 год. Меня тоже смутило в строке 140 слово "предыдущий налоговый период", правильнее поставить "расчетный налоговый период".

Да, и еще. Если сумма исчисленного единого налога за 2006 год больше, чем сумма мин.налога за этот период, но меньше суммы ед.налога, уже перечисленного за 9 месяцев 2006 года, то ставим ед.налог к возмещению, а мин.налог в этом случае платить не надо?

именно так, у меня такая же ситуация. сумма "к возмещению" ставится в 060 строку Декларации "Ед.налог к уменьшению".