Проблема определения себестоимости товара в рознице и опте.

[bonikn]

Как правильно настроить(какие варианты,схемы допустимы) раздельный учет в случае:
если фирма работает с НДС и часть товара реализуется через оптовый магазин по оптовым ценам,
а часть через собственный розничный магазин.
Проблема определения себестоимости товара в рознице и НДС к возмещению.(Желательно ссылки на законность)
Просьба также описать алгоритм с проводками и ценами в проводках
Для примера приобретено валенок 100 шт на сумму 118000 в т.ч.НДС 18000!
Продано по опту - 60 шт.
Ч-з розницу - 30 шт.

[Shilla]

разделите свои издержки на 44.1.1 (опт) и 44.1.2 (розница). А НДС вам делить не нужно. У вас ведь внутренний рынок. НДС к возмещению ( по полученному счет-фактуре) сразу после принятия к учету товаров.

[Andyko]

НДС вам делить не нужно. У вас ведь внутренний рынок.

А если розница на вмененке?

НДС к возмещению ( по полученному счет-фактуре) сразу после принятия к учету товаров.

Налоговики приравнивают такой вариант к отсутствию раздельного учета. Восстанавливать ндс по проданным в розницу товарам рекомендуют в периоде не реализации, а покупки.
Хотя мне лично не понятен способ увидеть будущее с целью разделения товаров на предназначенные к опту и рознице...

[Shilla]

Абсолютно согласна, если розница на вмененке, то с НДС возникнут некоторые проблемы, вернее, с распределением. Я бы тогда вела учет входного НДС в процентном отношении продаж через опт и розницу.. Немного хлопотно, но решаемо.. Для этого, собственно, и существуют бухи...

[Andyko]

Я бы тогда вела учет входного НДС в процентном отношении продаж через опт и розницу..

Т.е.?
Делить входной товарный ндс пропорционально текущим продажам?

[AntonDr]

Приход
Дт 41.1 (товары на складах) Кт 60 100000
Дт 19 Кт 60 18000
Дт 68.2 Кт 19 18000

Передача на розничный склад для реализации (в момент передачи, или за отчетный период)
Дт 41.2 (Товары в розн. торг) Кт 41.1 100000/100*30=30000
Дт 68.2 Кт 19 - 18000/100*30=(-5400) Восстановлен НДС
Дт 41.2 Кт 19 5400 НДС отнесен на стоимость товара

Делить входной товарный ндс пропорционально текущим продажам?

Мы делим в момент передачи на розничный склад (в торговый зал). Хотя понятно, что с финансовой стороны может не самый интересный вариант.

[bonikn]

Всем участникам обсуждаемого вопроса-спасибо огромное