Восстановление НДС

[Burime]

Добрый день, коллеги!
Я восстанавливаю НДС ( ценности, по которым уже зачла НДС ранее, в дальнейшем стали использовать в деятельности, не облагаемой налогом). Сделала сторнировочную проводку 68-19, зарегистрировала фактуру поставщика в Книге продаж (без формирования проводок, ест-но)
Я правильно понимаю, что в данном случае оборот по Д68 будет расходиться с суммой НДС по Книге покупок, а К68 с суммой НДС по Книге продаж и это "нестрашно"?
Строка 170 декларации предназначена не для данной операции, а для случаев, когда приходится на восстановленный НДС выписывать _собственную_ фактуру? А в данном случае восстановленный НДС просто будет сидеть внутри стр.190 ?

Спасибо!

[Шмымзик]

Я правильно понимаю, что в данном случае оборот по Д68 будет расходиться с суммой НДС по Книге покупок, а К68 с суммой НДС по Книге продаж и это "нестрашно"?

Не страшно. По Д68 еще и уплата НДС отражается, мы вот регулярно платим НДС в бюджет и никогда у меня-несчастной оборот по Д68 не сходится с суммой НДС по книге покупок

А в данном случае восстановленный НДС просто будет сидеть внутри стр.190 ?

Не знаю, внутри чего он там будет сидеть - но по стр. 190, да. Если Вы о декларации, действующей с 2007г.

[Burime]

Не страшно. По Д68 еще и уплата НДС отражается, мы вот регулярно платим НДС в бюджет и никогда у меня-несчастной оборот по Д68 не сходится с суммой НДС по книге покупок

что оплата "мешается" - это понятно

Не знаю, внутри чего он там будет сидеть - но по стр. 190, да. Если Вы о декларации, действующей с 2007г.

нет, я о старой декларации (стр.190 там была стр.170) Именно в этом и сомнения у меня - т.к. в этом конкретном случае мы не выписываем _собственную_ фактуру и сама проводка "сидит" с минусом, уменьшая оборот, который отражается по стр.190(старой декларации(теперь стр.220)

[Шмымзик]

Burime, в старой декларации - эти суммы д.б. указаны по стр. 170.
Почему Вы решили, что суммы, указываемые по стр. 170 (старой декларации) - это ,

для случаев, когда приходится на восстановленный НДС выписывать _собственную_ фактуру

?

оплата нисколько не "мешается", уверяю Вас.

сама проводка "сидит" с минусом, уменьшая оборот, который отражается по стр.190

Неправильно. Эту минусовую проводку Вы и должны отразить по стр. 170, а по стр. 190 - НДС, подлежащий зачету за отчетный период.

[Burime]

Burime, в старой декларации - эти суммы д.б. указаны по стр. 170.
Почему Вы решили, что суммы, указываемые по стр. 170 (старой декларации) - это , ?.

прочла где-то

Burime,
Неправильно. Эту минусовую проводку Вы и должны отразить по стр. 170, а по стр. 190 - НДС, подлежащий зачету за отчетный период.

т.е. таки так. Теперь думаю - стоит ли сдавать из за этой чехарды в строках уточненку. Не хочется лишний раз "напрашиваться" Как думаете?

[Шмымзик]

если не хотите лишний раз "напрашиваться" - то не сдавайте... если не ошибаюсь, данный случай не наказуем... ну разве что по ст.120, да и то маловероятно

[лесопилка]

Вы, что восстанавливаете НДС по ОС?

[Burime]

Вы, что восстанавливаете НДС по ОС?

нет, мат-лы
А почему Вы решили, что ОС ?

[Аноним]

Строка 170 декларации предназначена не для данной операции, а для случаев, когда приходится на восстановленный НДС выписывать _собственную_ фактуру?

А что это за случаи?

[лесопилка]

нет, мат-лы
А почему Вы решили, что ОС ?

Выясняла, что вы имели ввиду под словом ценности? Теперь вижу, что МЦ. Тормозю.

[svetusia]

Покупали помещение ставка НДС была 20% - в 2003г.. Сейчас необходимо восстановить НДС, т.к. передаем помещение в доверительное управление, но ставка налога уже другая - 18%.
По какой ставке восстановить НДС? И на случай, если изменится ставка в дальнейшем - по какой ставке потом опять принять к вычету (потом - это когда закончится договор ДУ)