127 и средства во временном распоряжении

[ЦБ]

Ломаем голову над вопросом включать ли движение средств во временном распоряжении в 127 форму по внебюджету? Отдельного счета у нас не было, но мы их выделяем в балансе и 121. Если включать, то по какой классификации доходов и расходов?

[Plesen~]

а по какой Вам его зачисляли на счет??? и по какой Вы его возвращали? в выписке то что стоит?

[Дмитрий В.]

Читаем инсрукцию по заполнению формы 0503127:

в графе 6 – на основании синтетических данных по соответствующим счетам увеличений и уменьшений счета 020101000 «Денежные средства учреждения на банковских счетах и счета 020107000 ««Денежные средства учреждения в иностранной валюте» ...

графа 6 строки 710 раздела заполняется на основании данных по счетам 020101510 «Поступления денежных средств учреждения на банковские счета», 020107510 «Поступления денежных средств учреждения в иностранной валюте» и счета 020401510 «Поступление денежных средств на депозитный счет». Данные отражаются со знаком «минус»;
графа 6 строки 720 раздела заполняется на основании данных по счетам 020101610 «Выбытия денежных средств учреждения с банковских счетов», 020107610 «Выбытия денежных средств учреждения со счетов в иностранной валюте» и счета 020401610 «Выбытия денежных средств с депозитного счета».

Про счет 020102 - "Денежные средства учреждения во временном распоряжении" ничего не сказано, значит форма 127 по средствам во временном распоряжении не заполняется.

[Plesen~]

Про счет 020102 - "Денежные средства учреждения во временном распоряжении" .

человек же сказал, что 05 лицевой не открывали.. значит права использовать счета 20102000 и 30401000 у них не было, были обороты по счету 20101000...

[Plesen~]

Отдельного счета у нас не было, но мы их выделяем в балансе и 121.

На мой взгляд, если Вы не открывали лицевой счет для средств во временном, то оснований использовать счета 20102000 и 30401000 у Вас нет. Сейчас поясню свою позицию. 1) Ваши платежки приходили на л/с 06, значит Вам их ставили с КБК доходов, 2) когда Вы эти денежки возвращали, Вам их должны были списывать в уменьшение того же КБК доходов, таким образом они у Вас должны были найти отражение в оборотах по счету 20101000. И если остался остаток на конец отчетного периода, то изменение по счету 20101000 в балансе идет с изменением остатка по справке 0503126. По средствам во временном справка по остаткам делается отдельная, КБК там указывается нулевой, тогда обороты по этим счетам(изменение остатка) увязвается именно с этой справкой.
Если Вы будете выделять средства во временном на отдельные счета учета, хотя они как таковые у Вас не отражались, у Вас не пойдут увязки с балансом.

[ЦБ]

Проблема в том, что мы обслуживаемся не в федеральном казначействе, а в местном и мы весь год просили, но нам не открывали счет. А остаток на начало года у нас уже был на счете 20102. Большое спасибо всем, кто откликнулся