 |
В организации, в силу специфики, сильное расхождение бухгалтерского и налогового учета. Подскажите есть обязательный перечень регистров налогового учета, который может затребовать налоговая. Ведем учет в
1С там этих регистров штук 40, причем большая часть, если распечатывать пустая. Если регистр пустой нужно ли его распечатывать, для подтверждения что движений небыло.
Заранее, спасибо!
Если у Вас сильное расхождение между БУ и НУ, то Вам нужно дать объяснения причин этих расхождений в Пояснительной записке к балансу. Сдача в налоговую регистров НУ по налоговому кодексу не предусмотрена, но они запросто могут их затребовать при камеральной проверке. И совет: лучше еще раз перепроверьте свой учет. Разница обоснованной будет только при суммовых-курсовых разницах, списании ОС и некоторых других, т.к. различные методики учета в БУ и НУ. Проверьте обоснованность.
Мы слишком хороши и гениальны, чтобы позволять кому-то портить нам жизнь!
Разница из-за того, что у нас некоммерческая организация, которая ведет раздельный учет по ком. и некомм. деятельности
У Вас 2 программы на каждую деятельность? Наверняка одна.Проверяйте обоснованность... У Вас что-то с учетом не так.
Мы слишком хороши и гениальны, чтобы позволять кому-то портить нам жизнь!
Программа одна. Но т.к. например мы в затраты для цели исчисления прибыли можем поставить только затраты напрямую связанные с коммерческой деятельностью, то получается, затрат в бух. учете много, но для прибыли мало.
Тогда почему Вы называете это "расхождением бухгалтерского и налогового учета"? Это не расхождение. У Вас ведь наверняка форма 2 бухотчетности с декларацией по прибыли практически сходится?
Да, Ф-2 сходится с декларацией по прибыли, но когда распечатываю из
1С "регистр учета по оплате труда" он мне правильно расчитывает доходы принимаемые для целей налогообложения (мало) и не принимаемые (много). Соответственно документ "Анализ показателей расходов методом сопоставления данных бух и налогов. учета" показывает большую разницу между БУ и НУ.
ваш неалог на прибыль, должен формироваться на основе этих регистрровВ организации, в силу специфики, сильное расхождение бухгалтерского и налогового учета. Подскажите есть обязательный перечень регистров налогового учета, который может затребовать налоговая.
С уважением.
Ну мало ли что 1С показывает. Нет у Вас расхождения никакого. Печатать регистры надо только те, по которым у Вас данные есть.
Налог формируется на основании регистров 1С правильно (добились правильным проведением первичной документации).
Вопрос следующий: необходимо знать об перечне регистров налоговой отчетности, который может затребовать налоговая инспекция (а она точно будет требовать, если будет проверять прибыль).
Налоговой надо будет предоставить все регистры, которые имеют отношение к расчету Вашего налога. Вот и весь перечень. Никакого обязательного перечня нет.
Может я неправильно понимаю термин "расхождение бухгалтерского и налогового учета". я считаю что расхождение есть, если на зарплату по сотрудникам всего истрачено например 10000 из них прибыль уменьшу только на 2000 т.к. это зарплата комм. отдела.Сообщение от Над.К
Лена из Питера, а научите меня так делать....я считаю что расхождение есть, если на зарплату по сотрудникам всего истрачено например 10000 из них прибыль уменьшу только на 2000 т.к. это зарплата
С уважением.
Лена из Питера, расхождение - это когда форма 2 с декларацией на прибыль расходится. Потому что налоговый учет в данном контексте- это учет налога на прибыль.
Abra, а что Вас так удивляет? У НКО это, знаете ли, обычное дело
Спасибо за объяснения!
Над.К, а это ктот?У НКО
С уважением.
Некоммерческие организации.
Над.К, спасибо.
С уважением.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
