Некорректное (?) отражение расходов на ЗП для НУ в УСН.

[OMar]

В 1С,УСН,148 начисляю и выплачиваю ЗП и получаю немного странные суммы. Подскажите, пожалуйста, что не так делаю:

В течении нескольких месяцев делал документ "Начисление ЗП", но т.к. денег не было, то выплатил их только в декабре. Причём выплатил ЗП не через кассу, а переводом денег с р/с на карточки сотрудников. В результате документ "Выписка" сформировала след. проводки (только НУ, т.к. БУ нас не интересуют, по большому счёту(?)):
1. Д Н04 - 12544 руб. (- это то, что должно быть выдано на руки)
2. Д Н02.2 - 9726 руб.

Соответственно в расходы для НУ у меня попадает только 9726 руб., хотя должно быть 12544 руб.. Откуда взялась эта сумма?

Спасибо.

[OMar]

Не уж-то никто не подскажет?
Вопрос слишком прост, или, наоборот, слишком сложен, чтобы на него отвечать?

[Демидова Татьяна]

OMar, вообще-то неплохо было бы посмореть какие проводки у вас делает БУ, какие оклады, какие налоги... поподробнее.

[OMar]

2Демидова Татьяна:
Выписка, помимо указанных выше проводок формирует следующую проводку:
1. Д70 - К51 - 12544 руб.

Это как-то помогло?

[Демидова Татьяна]

OMar, нет, не помогло. Мало информации.
Проверьте полноту и правильность заполнения справочников сотрудников, документов о начислении зарплаты, формирование выписки.

Чью зарплату у вас программа не относит на расходы?

[Аноним]

А выплату зп провели одной суммой, или по каждому сотруднику отдельная сумма?

[OMar]

Татьяна, во-первых, спасибо, что пытаетесь помочь .

Теперь по существу вопроса:
По 1С ЗП получают только 2-а человека, у обоих она одинаковая (3000 руб. 8)).
Документ "Начисление ЗП" формирует следующие проводки:
Д26 - К70 - 3000 руб.
Д70 - К68.1 - 286 руб.

И так по обоим сотрудникам.

В результате в сумме получилось нужно выплатить каждому по 12544 (это уже с вычетом налогов, т.е. то, что осталось на 70-ом счёте).

А вот при формировании выписки имеем следующие проводки по каждому:
Д70 - К51 - 12544 руб.
Д Н04 - 12544 руб. (- это то, что должно быть выдано на руки)
Д Н02.2 - 9726 руб.

Можно уточнить, что конкретно нужно проверить? По оборотке 70-ый счёт в ноль за период сходится. Хоть в конфигуратор лезь и смотри, что там в "мозгах" у выписки.

[OMar]

По каждому сотруднику отдельная строка в выписке.

[Демидова Татьяна]

Д26 - К70 - 3000 руб.
Д70 - К68.1 - 286 руб.

какие у вас вычеты для НДФЛ? сумма и за что предоставлен?

В результате в сумме получилось нужно выплатить каждому по 12544 (это уже с вычетом налогов, т.е. то, что осталось на 70-ом счёте).

3000-286=2714
У меня не складывается сумма к выплате арифметически.

Не видя программу мне очень трудно вам подсказывать. Тем более, что информацию вы даете дозированно

Совет № главный - сделайте резервную копию базы
Совет № 1: перепроведите все документы за весь год
Совет № 2: пересчитайте итоги
Совет № 3: обновите конфигурацию до 150 релиза

И проверьте арифметику расчетов - где-то у вас нестыковки.

[Дядька]

По каждому сотруднику отдельная строка в выписке.

Выплата на карты оформляется документом "платежная ведомость" с выбором "перечисление в банк", через сч.76.ЗП

[OMar]

Спасибо. К сожалению сейчас до 1С-ки не доберусь ... 8( завтра проверю.
Попробую последовать всем вашим советам. Не получится - напишу. Получится - тоже напишу - спасибо сказать. 8)

[OMar]

Кстати есть вот такая статья <Выплата зарплаты через банк: признание расходов при "упрощенке"> - http://www.buh.ru/document.jsp?ID=680