Компенсация отпуска (ошибка)

[ESM]

Работник уволился в сентябре.
Посчитали компенсацию. Выплатили в день увольнения.
Проверяю год и понимаю, что посчитали не правильно. На 6 дней занизили количество дней отпуска. Человек претензий не заявляет и не заявит.
Вариантов решения вопросов несколько:
1. Пересчитываем все. Подаем уточненку за 9 мес по ЕСН и ПФР. ФСС корректируем 1 кварталом. Разыскиваем бывшего сотрудника. Деньги выплачиваем 1 октября вместе с % за пользование.

2. ??? Как можно подкрепить не начисление компенсации за эти дни???
Есть ли варианты?

С уважением, ESM

[ESM]

Извините, что несу...
Не начисляется же ни ЕСН, ни ПФР, ни ФСС. Только НДФЛ.

Что нам грозит за несвоевременную выплату? В случае, если человек не пожалуется. А если придет плановая проверка трудовой? Такое вообще бывает (плановая проверка, в смысле)?

[ESM]

Вопросы продолжают возникать.
Как оформлять выплату, какими документами?
1. Оставляем записку-расчет по которой начислена большая часть. И делаем вторую записку-расчет (2 октября) на довыплату, где обсчитываем оставшиеся 6 дней?
2. На основани записки-расчета делаем расчетную ведомость? Или можно выдать одному человеку по РКО?
3. Каким документом оформляем расчет % за пользование деньгами? Бухгалтерской справкой?

[Ученица 777]

Или можно выдать одному человеку по РКО?

можно

[DIR]

Можно и не начислять и не выплачивать. Никто и никогда этого не проверит и не найдет.

[ESM]

DIR, может быть и так. А если нет.

Ученица 777,
Подскажите каким образом оформить оформить выплату?
Если нет "законных" возможностей не выдавать. Ужасно звучит, но не знаю, как сформулировать.

[Ученица 777]

ESM, проще оставить как есть. Или начислять или доначислять этим годом, чтоб отчетность не мучить.А в бухгалтерской справке написать исправление в виду математической ошибки или что то в этом роде.

[ESM]

Ученица 777, не очень понятно.... ХМ
Корректировки вносить я собираюсь 2006 годом.
Документом основанием должна быть записка-расчет. Сотрудник мне одну уже подписал, перед увольнением. Как дооформить доначисление?
Справка - это не документ (в данном случае)! Вернее документ для расчета %! А вот для доначисления отпускных - не документ!

Что делать?

[ESM]

Ученица 777, скажите, а на %, выплаченные компанией бывшему сотруднику, за незаконное пользование деньгами... НДФЛ начисляется?
Читаю...
Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

3) все виды установленных действующим законодательством Российской Федерации, законодательными актами субъектов Российской Федерации, решениями представительных органов местного самоуправления компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации), связанных с:

-увольнением работников, за исключением компенсации за неиспользованный отпуск;

[DIR]

Зачем вы себе столько трудов придумываете? Плюньте и забудьте. Не правьте ничего и не пересчитывайте. Начисленные и выплаченные суммы налогами обложены правильно? Вот и ладушки.

[ESM]

DIR, ценю Вашу заботу... а все-таки???

[DIR]

Все-таки ничего не надо делать. Бухгалтерские ошибки - это ошибки учета. В учете вы ошиблись где-то? Нет? Вот и нечего исправлять.

[ESM]

Вот захочешь все сделать правильно. А итог?! Отговаривают!!!
Вопрос остается открытым.

[Шмымзик]

Документом основанием должна быть записка-расчет. Сотрудник мне одну уже подписал, перед увольнением

Конечно, подпись сотрудника на записке-расчете - не делает эту записку недействительной, хоть и не предусмотрена унифицированной формой, поскольку добавлять реквизиты мы можем.
Но что вам мешает оформить этот документ, на котором не будет подписи работника?

[ESM]

Шмымзик, ничего не мешает.
Я пытаюсь посоветоваться как лучше. А меня отговаривают и пока ничего не сказали.
Сделала так:
1. Старую записку расчет оставила без изменений.
2. На те дни, которые не досчитала, я оформила новую записку датой увольнения (7 сентября 06 года).
3. Выдачу денег сделала 02 октября 06 года.
4. По эту дату рассчитала пени за пользование деньгами и начислила их бух. справкой. НДФЛ сумму пени не облагала.
5. Выдала недополученную компенсацию и пени отдельными РКО.

Что скажете?