Налог на прибыль

[Larisa*]

Добрый день!
Помоги, пожалуйста, разобраться с правильностью заполнения Декларации на прибыль. Ситуация следующая. Налоговая провела камеральную проверку за 2005 г. и доначислила нам налог на прибыль. Это был период другого гл.буха и директора. Они неправильно заполнили декларации. Я сделала корректировочные.
По результатам корректировки у меня получилось, что за 6 мес. было уплачено 57 тыс. налога. За 9 мес. - убыток. При этом сотрудник ИФНС утверждает, что в годовой отчет в строке 290 лист 02 "Расчета налога..." я должна переносить показатели строки 250 лист 02 за 9 мес. А где тогда я должна указывать уплаченный налог? Налог уплачивался один раз в квартал. Авансовых платежей небыло.
Я что-то уже запуталась.

[Шмымзик]

По результатам корректировки у меня получилось, что за 6 мес. было уплачено 57 тыс. налога

Это как? скорректировали уплаченную сумму?

За 9 мес. - убыток.

в декларации за 9 месяцев д.б. указан налог "к уменьшению"

При этом сотрудник ИФНС утверждает, что в годовой отчет в строке 290 лист 02 "Расчета налога..." я должна переносить показатели строки 250 лист 02 за 9 мес.

И он прав.

А где тогда я должна указывать уплаченный налог?

В декларации не указываются уплаченные суммы.

[Larisa*]

Ой, простите, это я не так выразилась)))

[юля 4]

у меня почти такая же беда, за 1полугодие налог на прибыль начислен 2211 руб, за 9 месяцев 48руб, не знаю что писать в стр. 210, 220, 230 помогите

[Шмымзик]

юля 4, у вас налоговая база за 9 месяцев больше, чем за 6? или наоборот?

[юля 4]

за 6 больше чем за девять, за 9 получилось 2163руб. к уменьшению

[Шмымзик]

9 мес:
стр.210 2211
стр.220 и 230 - соотв, по бюджетам, в сумме - 2211
стр.280 2163

год
стр.210 48
стр.220 и 230 - соотв. по бюджетам, в сумме - 48

[юля 4]

если так то получается что к доплате стр. 270 3009руб, и в разделе 1.1 сумма к доплате 3009руб, а я уже заплатила 2211руб, так мне нужно просто доплатить

[юля 4]

к доплате получается 846руб, не сходится с разделом 1.1 , так может быть

[Шмымзик]

если так то получается что к доплате стр. 270 3009руб,

это в декларации за год? и что вас смущает?

к доплате получается 846руб

Ну да. Эту сумму и перечислите.

не сходится с разделом 1.1 , так может быть

Может.

Не смешивайте в одну кучу "начисления" - т.е.суммы по декларации
и "перечисления" - т.е. фактическую уплату сумм налога

[юля 4]

СПАСИБО ТЕБЕ БОЛЬШОЕ, ТЫ СУПЕР СПЕЦ У МЕНЯ И Б/У ПОЛУЧАЕТСЯ ЭТА ЦИФРА, ТАК И СДЕЛАЮ

[юля 4]

ДАВНО БУХГАЛТЕРИШЬ?

[Шмымзик]

ДАВНО БУХГАЛТЕРИШЬ?

не помню

юля 4, не надо так "кричать", нажмите еще разок клавишу "Сaps Lock"

[юля 4]

мне кажется я запомня каждый год своей работы, первый раз здаю годовой отчет