агентский договор

[Звёздочка]

агенский договор.
Между двумя предприятиями заключается агенский договор на покупку материалов.
предприятие поставщик на общей системе налогообложения,предприятие агент на упрощенке-то предприятие, которое наняло агента на общей системе.
Я так понимаю НДС сохраняется.Я права?
Я должна ввести в базу предприятия-агента все купленные материалы,а потом распечатать накладные на передачу материалов предприятию-заказчику по тем же ценам.
(но как же я с упрощенки распечатаю счет-фактуры).
и еще вопрос программное обеспечение (лицензионную программу) я могу включить в агенский договор.

[xboct]

агент дает вам отдельно документы на товар (прогу) от своего имени с НДС. Отдельно документы на свое вознаграждение. Уже без НДС. Только акт сдачи-приемки услуг нужен.
А вообще что в договоре указано: Агент от своего имени и за счет Принципала обязуется приобрести и поставить Принципалу товар. Принципал обязуется выплатить Агенту вознаграждение.
Примерно так или по другому?

[Звёздочка]

Договора еще нет. (сейчас в интернете поищу образец).Как лучше так и сделаем задним числом.Обе фирмы свои.
А как агент, находясь на упрощенке, даст нам счета-фактуры? Или выделить НДС все равно и счета фактуры выдать?????Так же нельзя.Порграмма 1С упрощенка не позволит выделить НДС.

или от агента только требуется акт передачи и счета- фактуры и накладные от других фирм на купленные материалы?
В базу 1С агента мне нужно вводить эти товарные накладные или нет.
И отдельный акцент на программу.Я так поняла ее можно передавать по договору.А то тут возник спор,что программа лицензионная -это как бы лицензия и следовательно нельзя. но по сути это все равно программное обеспечение...

[ЛО]

Или выделить НДС все равно и счета фактуры выдать?????

Да.

Так же нельзя.

Почему?

Порграмма 1С упрощенка не позволит выделить НДС.

Запросто. Все она делает и с/ф печатает как миленькая.

[Звёздочка]

Хорошо поробую распечатать сч-фактуры, раз как миленькая ,
Я печатаю их.,делаю ксерокопии тех, и акт выполненных работ.
Еще вопрос я так понимаю прогоняю эти материалы через 41 счет-товары для аганта это же товары и ПО тоже товар.
А уже в фирме-заказчика они материалы и НМА.

[Andyko]

прогоняю эти материалы через 41 счет-товары для аганта это же товары и ПО тоже товар.

Чужое имущество в балансе не учитывается

[Звёздочка]

Я их в этом же квартале отгружу заказчику.Их не будет на складе.
Я не права?
Каким образом я фирме заказчику даже просто распечатаю накладные.
Чтобы накладные сформировать-материалы нужно завести в фирму-агента.
Как тогда мне сделать. проводки я так понимаю будут не
Д60 К51
Д41 К 60
Д62 К41

только вот вознограждение как сделать. фирма-агент формирует акт об оказанных услугах 62-90.1.

[Na28ta]

Акт на сумму вознаграждения Д 62 К 90

[Звёздочка]

Накладные и счета -фактуры от предприятия агента я могу выдать только без НДС.
Так и сделать и приложить ксерокопию тех?????

[Январь]

Чтобы накладные сформировать-материалы нужно завести в фирму-агента.
Как тогда мне сделать. проводки я так понимаю будут не
Д60 К51
Д41 К 60
Д62 К41

В ычужое имущество должны за балансом учитывать.
По закупке товара:
Получили товар: Д 002
Д 76/продавец К 51
76/принципал - 76/продавец

Накладные и счета -фактуры от предприятия агента я могу выдать только без НДС.

А должны с НДС. Если программа чего-то не делает, это не значит, что это верно.

[Na28ta]

Подскажите, пожалуйста, если оплата за тур приходит агенту в одном месяце, а он перечисляет её оператору в другом, то это поступление денег является авансом и нужно НДС с аванса заплатить (естественно, речь об агенте на ОСНО)?

[Январь]

если оплата за тур приходит агенту в одном месяце, а он перечисляет её оператору в другом, то это поступление денег является авансом и нужно НДС с аванса заплатить (естественно, речь об агенте на ОСНО)?

Авансом такая оплата является, только не для агента. Агент должен сообщить принципалу об этом авансе, чтобы тот мог НДС начислить правильно.

[Na28ta]

Спасибо. Значит для агента разницы нет? Даже в том случае, если агентский договор заключен не с туроператором, а с туристом?

[Звёздочка]

Д 002 Выбираю материал и фирму которая его поставила. А Кредит какого счета? ВВожу Операцией вручную.
Д 76.1 К 51 я ввожу банковской выпиской сч. 76.1 (расчеты по имуществу и личному страхованию)
Д 76.?? Д 76.1

Теперь еще вопрос как тогда сформировать товарную накладную с НДС? В упрощенке нет меню выбора НДС

[Звёздочка]

Отменяю предыдущее сообщение. Нашла в и-нете.
Дебет 60 Кредит 51
Содержание операции. Оплачены работы, услуги организаций, связанные с исполнением договора (с учетом НДС).
Документальное оформление
1. Выписка банка.

Дебет 76 Кредит 60
Содержание операции. Отражены расходы по оплате работ, услуг сторонних организаций, которые по договору возмещаются принципалом (с учетом НДС).
Документальное оформление.
1. Счета-фактуры полученные от поставщиков-исполнителей (в книге покупок не регистрируются).
2. Накладные, акты приемки, полученные от поставщиков-исполнителей.

Дебет 002
Содержание операции. Поступила агенту готовая продукция от поставщиков-исполнителей.
Документальное оформление.
1. Накладная от поставщика.
2. Извещение агента принципалу о поступлении готовой продукции.

Кредит 002
Содержание операции. Готовая продукция передана принципалу.
Документальное оформление
1. Накладная от имени агента, либо акт о передаче.
2. Счет-фактура от имени агента на сумму переданной готовой продукции (в книге продаж агента не регистрируется).

Дебет 76 Кредит 90.1
Содержание операции. Отражено агентское вознаграждение.
Дебет 90.3 Кредит 76.Н.1 или 68.2
Содержание операции. Начислен НДС с суммы агентского вознаграждения.
1. Отчет агента.
2. Копии первичных документов от поставщиков-исполнителей.
3. Счет-фактура от имени агента на сумму агентского вознаграждения (регистрируется в книге продаж).

Дебет 51 Кредит 76
Содержание операции. Получены от принципала компенсация расходов по агентскому договору (с учетом НДС) и агентское вознаграждение
Документальное оформление
1. Выписка банка
Вроде как все довольно понятно объяснено. только я все равно не поняла,как сформировать счета- фактуры и накладные. да еще и с НДС. Да и как завести купленные товары (обыкновенно поступление товаров они попадут у меня на 41 счет). Операции Д002 и К002.

[Январь]

Вроде как все довольно понятно объяснено. только я все равно не поняла,как сформировать счета- фактуры и накладные. да еще и с НДС.

Если 1с действительно невозможно настроить, то можно:
- подправить 1с, пригласив специалиста
- оформить документы в другой программе или вручную.
Тоже и с поступлением. Если это постоянная беда, то "дописывайте" программу, если разово, то бух.справки помогут жить.

[Январь]

Значит для агента разницы нет?

Есть мнение, что агент должен исчислить НДС с аванса по своего вознаграждению. Т.е. высчитать, сколько его вознаграждения сидит в полученном авансе и обложить его НДСом.

[Звёздочка]

Я делаю проводки как в статье. А накладные распечатываю с другой базы, с Exel - ну не важно откуда.
по счетам 002 у меня проходит только общая сумма? сами товары я не "вбиваю", так?

[Январь]

по счетам 002 у меня проходит только общая сумма? сами товары я не "вбиваю", так?

В плане счетов написано:
Аналитический учет по счету 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение" ведется по организациям-владельцам, по видам, сортам и местам хранения.

Как-то криво общей суммой. Только если вещи у вас на складе вообще не задерживаются и учет "не нужен"

[Звёздочка]

Месяц полежит все на складе.
Первая проводка Д 002 Выбираю поставщика выбираю наименование, ставлю кол-во и сумму.
По Кредиту ничего не заполняю.
К002 Выбираю предприятие-заказчика, переданный материал кол-во и сумму.
А накладдные и счета-фактуры я формирую и респечатываю не в этой базе.
Так, очень смущает проводка Д002 бех кредита и то что база 1С не дает возможности сформировать нужные накладные.

[Январь]

Первая проводка Д 002 Выбираю поставщика

Не поставщика, а заказчика, т.е. того, кому материалы принадлежат.
Кстати, накладные можно и в 1с рисовать, только проводки отключать.

Так, очень смущает проводка Д002 бех кредита

Это нормально

[Звёздочка]

В Д002 и К002 у меня полностью одинаковые субконто?
В обоих случаях я выбираю заказчика? Получены его ТМЦ на хранение-переданы ему.
Поставщик материалов у меня остался в первых двух проводках в этих.
Дебет 60 Кредит 51
Д 76 К 60
Вроде как разобралась.Всем спасибо огромное!!

[Звёздочка]

Вместе с материалами у меня в товарной накладной есть и доставка,
то есть я её передаю точно так же как и любой другой материал?

[Январь]

В Д002 и К002 у меня полностью одинаковые субконто?
В обоих случаях я выбираю заказчика?

Вместе с материалами у меня в товарной накладной есть и доставка,
то есть я её передаю точно так же как и любой другой материал?

Вообще-то доставка - это услуга. Но перевыставляете так же, как и затраты по материалам, только на 002 учитывать не надо

[asterix1984]

Отменяю предыдущее сообщение. Нашла в и-нете.
Дебет 60 Кредит 51
Содержание операции. Оплачены работы, услуги организаций, связанные с исполнением договора (с учетом НДС).

Дебет 76 Кредит 60
Содержание операции. Отражены расходы по оплате работ, услуг сторонних организаций, которые по договору возмещаются принципалом (с учетом НДС).

Дебет 002
Содержание операции. Поступила агенту готовая продукция от поставщиков-исполнителей.

Кредит 002
Содержание операции. Готовая продукция передана принципалу.

Дебет 76 Кредит 90.1
Содержание операции. Отражено агентское вознаграждение.

Дебет 90.3 Кредит 76.Н.1 или 68.2
Содержание операции. Начислен НДС с суммы агентского вознаграждения.

Дебет 51 Кредит 76
Содержание операции. Получены от принципала компенсация расходов по агентскому договору (с учетом НДС) и агентское вознаграждение
Да и как завести купленные товары (обыкновенно поступление товаров они попадут у меня на 41 счет). Операции Д002 и К002.

подскажите, пожалуйста, какими документами это все корректнее оформить 1с:8 (Бухг.)?
особенно интересует поступление товара агенту и передача товара принципалу.
да, и агент, и принципал наши организации и учет ведется в одной базе.
заранее спасибо!