Пожалуйста, помогите разобраться! Ситуация такая:
За 3 квартал 2006г. была подана декларация по УСН, сумма исчисленного налога - 110 000, исчислено налога за пред отчетные периоды 100 000, сумма налога, подлежащая уплате 10 000. Заплатили, как и положено 10 000.
Теперь, 01.03.2007г. делаем уточненку за 3 кв. 2006г. Получаются такие данные:
сумма исчисленного налога - 160 000, исчислено налога за пред отчетные периоды 100 000, сумма налога, подлежащая уплате 60 000.
Одновременно делаю декларацию за год:
сумма исчисленного налога - 120 000, исчислено налога за пред отчетные периоды 160 000, сумма налога к уменьшению за налоговый период 40 000.
Но т.к. уточненнаю декларацию только подадим, получается, что фактически нужно нам заплатить 10 000 руб (120 000 налог за год - 110 000(уплаченный всего налог в пред. периоды)+ пени с неоплаченной суммы за 3 кв ( с суммы 50 000)
Ведь нам фактически не нужно платить 50 000 по уточненной декларации за 3 квартал???
И в декларации за год сумма к уменьшению 40 000 не о чем не говорит, если мы фактически не заплатили 160 000 налога, а только исчислили его!!!
