Уважаемые Клерки!
Я сейчас добиваю 2006 год в конторке приятеля, у которого не учет , а просто чудо... в перьях...
по итогам 2005 года по бухгалтерскому учету убыток составил 6117,
а налоговый убыток 1117
Хочу в конце 2006 года списать часть убытков.
Полезла в Кодекс, а там написано, что я должна переносить убыток равными долями в течение 10 лет, но не более 30% (кто-то говорит о 50% ) от текущей (налоговой базы, как я поняла). Так, что же получается, я должна списывать 10 лет? Или все-таки 30 или 50% в 2006 году, а остатки в 2007????
И еще вопрос: от какой суммы получается списание: 6117 по бух учету или 1117 по налоговому?
Если можно с конкретными проводками.... я совсем запуталась.
А добивает меня еще и то, что в середине 2005 года у них была прибыль и соответственно был начислен налог на прибыль. И теперь у меня в отчете о прибылях и убытках показывается 6117, а в балансе 9110,41, т.е. она "плюсует" реальный бухгалтерский убыток с начисленным налогом 2993. Так и должно быть или все-таки nn что-то с проводками напортачено? Я сама до убытков никогда не доводила, а тут прямо не знаю, что и делать...
Помогите, пожалуйста!
Ответить с цитированием
