Всем добрый день.
Ситуация такая: 2002 г. и 2003 г. - кассовый метод.
1. Правильно ли я считаю, 3 кв+4 кв. 2002 г.+ 1 полугодие 2003 г. и эта сумма без НДС и НП должна быть меньше 4 млн.
Если все же правильно, то у нас в данной ситуации получается больше. Значит дальше я должна пересчитать 1кв. и 2кв. 2003 г. по начислению и подать уточненку по 1 кв. и соответственно доплатить налог на прибыль и пени.
2. В 2002 г. в НУ-убыток, а в БУ-прибыль. За 1 кв. 2003 г. тоже самое и поэтому я не стала его увеличивать на убытки прошлых лет.
Подскажите ПЛЗ можно ли мне сейчас (все равно сдавать уточненку) уменьшить прибыль, которая получится в связи с переходом на начисление, за 1кв. и полугодие 2003 г. на убыток прошлых лет и как это провести в БУ?
Если можно, то правильно ли я считаю, что беру убыток = 30% прибыли, кот. подлежит обложению за данный КВАРТАЛ (полугодие) или год?
Заранее благодарна.
