Налог на прибыль. Караул.

[Fiecta]

Здравствуйте ,Уважаемые Клерки.
Прошу помогите разобраться в декларации по прибыли.
Дело в том , что:
-за полугодие мы получили прибыль по ценным бумагам 6000- стр.120
-деятельности как таковой не ведем
-налог на им-во 603- стр. 030, соответственно стр. 060- "-603"
Я за полугодие начисляю налог на прибыль 6000*24%
В 4-м квартале я плачу комиссию банку 6500, налог на им-во за год 790
Получается в декларации должны появиться следующие цифры:
стр. 030-790+6500=7290
стр. 060- "-7290"
стр. 100- "-7290"
стр. 120- "-1290"
Получается что бюджет мне должен вернуть налог?????
ПОМОГИТЕ!!!!!

[Fiecta]

Люди добрые, неужели никто не знает как мне помочь???

[Марика01]

то что я читала ст.287нк на 2007 год,так я не заметила разницы с предыдущими (не считая %),могу и ошибаться
но для себя сделала вывод ,что могу на конец отчетного периода уменьшать прибыль на убыток на 100%

[Марика01]

-за полугодие мы получили прибыль по ценным бумагам 6000- стр.120
прравильно стр.100 лист05 перенесли в стр100 лист02

Получается в декларации должны появиться следующие цифры:
стр. 030-790+6500=7290
стр. 060- "-7290"
стр. 100- "-7290"
стр. 120- "-1290"
сир.120 лист 02 налоговая база "0",переплата налог на прибыль и убыток по году 1290 спишите его в 2007г(или втечение 10лет)

[Fiecta]

Марика01 Спасибо ВАМ Большое.

[Марика01]

прравильно стр.100 лист05 перенесли в стр100 лист02
опечаталась стр 120 лист02
лист 05 строка 100 переносим в лист 02 строка 120
лист 02 строка 120(Налоговая база для исчисления налогастрока 100 - строка 110)Лист 02 + строка 100 Листов 05 + строка 530 Листа 06)
В случае, если величина убытка от основной деятельности (стр100-стр110Лист 02), превышает прибыль, полученную от операций с ценными бумагами(строка 100 Листов 05), объекта налогообложения по налогу на прибыль не возникает (письмо МИНФИНА №03-03-04/1/135 от 21.02.2006г.,Письмо Минфина России от 06.10.2006 N 03-03-04/4/154)
Кодексом установлено ограничение, в соответствии с которым при определении налоговой базы прибыль от основной деятельности не может быть уменьшена на сумму убытка, полученного от операций с ценными бумагами.При этом Кодекс не ограничивает возможность уменьшения прибыли, полученной при совершении операций с ценными бумагами, на сумму убытка, полученного от основной деятельности.При определении общей налоговой базы по налогу на прибыль убыток от основной деятельности уменьшается на сумму прибыли по операциям с ценными бумагами.

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=65089