При ведении раздельного учета НДС, сумму которую нельзя принять к вычету сначала сторнируется Д68,2 К19, потом списывается Д26 К19, получается, что суммы на 19 счете и 19 счет в карточки 68,2 не совпадают. Это допускается? Или нужны делать какие-нибудь другие проводки?
если у вас программа 1С то сторнировать не обязательно, можно в актах,накл, и проч ндс указывать какой надо а остальной попадес в с/с
????, что-то я запуталась.
Я делала так весь НДС принимала к вычету, а потом сторнировала
Д26 К60
Д19 К60
Д68 К19
Д68 К19 сторно
Д26 К19 списывала на затраты
Сейчас я задумалась (наконец-то) и думаю надо
Д26 К60
Д19 К60
Д68 К19
Д26 К60 сторно
Д19 К60 сторно
Д68 К19сторно
Получается, что сумма у меня на 26 уменьшится, т.к я ее, как я считаю, необоснованно увеличивала ее проводкой Д26 К19.
Подтвердите мои размышления, пожаааалуйста.
Предположим сч.ф. на сумму (169+31ндс)=200
приразд учете не вся сумма ндс идет в зачет а лишь какой-то % допустим 6%т.е=1,86 к зачету ост сумма в с/с 29,14
делаете акт или накл на приход и указываете учитывать ндс в сумме (галочку ставите) и пишете сумму всю а ндс выделяете только 1,86
тогда по проводкам получится
Д26 К60 198,14
Д19 К60 1,86
Д68 К19 1,86
Вот и весь расклад а дальше как обычно
Вы хотите сказать, так по каждой сч.ф? И значит такой расклад можно сделать и при раздельном учете расходов?????
И т.е на 26 счет пойдет-200р, а потом она при закрытии автоматичестки распределится м/у 90.8.1 и 90.8.2????? А распределять % в екселе?
Откликнитесь, если я осталю так
Д26 К60
Д19 К60
Д68 К19
Д68 К19 сторно
Д26 К19 списывала на затраты
Это не будет ошибкой????????
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием