Убыток в году, а 1С считает налог на прибыль

[Diana5]

Помогите, пожалуйста, у нас по году получается убыток, а 1С расчитывает налог на прибыль (который появился с дохода в октябре). Что надо делать, как исправить?

[Naumov]

если до октября был убыток, а в октябре получилась за месяц прибыль, то будет рассчитан условный расход по НП, сумма Условного расхода по НП и сумма условного дохода по НП и будет текущим доходом/расходом по НП.
Не замарачивайтесь. программа не будет уменьшать условный доход по НП по-любому.

[Аноним]

Так программа мне его кидает в оборотке на К68.4 Налог на прибыль.
А прибыль вообще не должна (как НДС) перекрываться из-за убытка?

[Naumov]

ПБУ 18/02 ведем?

[Аноним]

Ведем.
Кстати, если мы не малое предприятие, его можно не вести?

[Людмила Боголюбская]

ПОЛОЖЕНИЕ
по бухгалтерскому учету "Учет расчетов
по налогу на прибыль" ПБУ 18/02


I. Общие положения

1. Настоящее Положение (далее - Положение) устанавливает правила формирования в бухгалтерском учете и порядок раскрытия в бухгалтерской отчетности информации о расчетах по налогу на прибыль для организаций, признаваемых в установленном законодательством Российской Федерации порядке налогоплательщиками ……

2. Положение может не применяться субъектами малого предпринимательства.


Малые предприятия


1. Основным нормативным актом по данному вопросу является Закон Российской Федерации от 14.06.95 N 88-ФЗ "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации".

В соответствии со ст. 3 вышеназванного Закона, под субъектами малого предпринимательства понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25 процентов, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25 процентов и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия):

в промышленности - 100 человек;
в строительстве - 100 человек;
на транспорте - 100 человек;
в сельском хозяйстве - 60 человек;
в научно-технической сфере - 60 человек;
в оптовой торговле - 50 человек;
в розничной торговле и бытовом
обслуживании населения - 30 человек;
в остальных отраслях и при осуществлении
других видов деятельности - 50 человек.

Под субъектами малого предпринимательства понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. О предпринимательской деятельности гражданина без образования юридического лица см. ст.23 Гражданского кодекса Российской Федерации.

[Naumov]

Ведем.

Ну если ведете, то прочитайте его и поймите как там все формируется.

[KNA]

Подскажите пожалуйста! 1С 8.0
у нас до ноября не было реализации: расход 300197,13
и программа весь расход ставит в ЕН и "Постоянные разницы" (хотя деятельности по ЕНВД) не ведем.
с ноября у нас пошли продажи. Но программа после закрытия ставит ПНО 72047,47 (300197,13*0,24)
хотя общий убыток 871037,13 соответственно 209048,91(ПНО Д09 К68.04.2)
Условный доход по НП 160875,45 (тоже от программы)
в общем фигня какая.
явно перекос от "Постоянной разницы"

Вопрос1: как мне избавиться от ПНО, может при закрытии месяца какие-нибудь галочки снять или проводки нужные подскажете (сама много чего уже попробовала не помогло )

[Naumov]

Определенно нужно снять галку Распределения расходов между видами деятельности

[KNA]

одно снятие галки "распределение по видам деятельности"
пока пробую отменять галки: распределение по видам деятельности + распределение косвенных расходов (т.к. используем директ-костинг) + не закрывать сч. + нет ПНО + нет ОНО(ОНА)

только в этом случае не ругается и в ПВР не попадает. Теперь пытаюсь повисшую сумму в НУ 44 списать ручками

[KNA]

в общем снова фигня получилась и программулина не мытьем да катаньем сторнирует ручные проводки и закидывает в ПВР

[KNA]

На каждую хитрую Ж!!!!

ну если по доброму ничего не получилось, выход есть правда не совсем бухгалтерский. В каждом месяце без реализации поставила продажу услуг 1 шт. по 0,01р. в обчем все списалось как надо, а дальше посмотрим скорее всего я эти 4 коп. сторнирую и концы в воду. Здоровье оно дороже 4 коп.

[Naumov]

Если нет выручки, то делаете искуственно выручку, закрываете все без 90-х, затем убираете проводку, закрываете 90-й и все.