Поставщик прислал документы поздно
Поставщик прислал документы поздно, когда годовой отчет уже был сдан. Он работает без НДС, поэтому на НДС никак не влияет, а вот затраты... Могу я их отнести на расходы в 1-м квартале? Или все-таки придется делать уточненку? Год закрыли с убытком, так что это только его увеличит. Подскажите, как быть?
Если прислали по почте то сохраняйте конверт на котором указана дата поступления документов и проводите в этом квартале.
Это вопрос спорный, постоянно на Клерке обсуждается, но к единому мнению так и не прешли. Я консультировалась в налоговой, мне сказали учитывать расходы тогда, когда получены документы без уточненок, но я всё равно сомневаюсь, нужно официальное письмо в налоговую с вопросом отправить...
Да уж вопросик. Уточненку вы сдавать не обязаны так как нет занижения налога. Я бы сохранила конветр вместе с документами, но уточненку сдала. Минфин и налоговики не раз уже говорили что надо затраты учитывать в момент их осущетсвления а не прихода документов. А для таких поставщиков я в догвооре указываю сумму штрафа.
Это как? И зачем? Нет занижения или завышения НДС, а налог на прибыль получается завышен. Значит и уточненку подавать нужно, если вы считаете, чтоСообщение от Анна ТРК
Подавать или нет уточненку это сейчас право Ваше.
налогоплатещик обязан подать уточненную декларацию, если есть занижение налога.
Лично бы я подала уточненку, если сумма большая. если же сумма не столь велика, и не бросится в глаза при проверке то можно учесть ее в этом квартале. Но опять же это нарушение.
Мда... Приезжаю я позовчера на работу, делаю сверку, а у меня за декабрь сумма с этой фирмой не идёт на 20р. Стали разбираться. Выяснили, что при выписывании документов при реализации менеджер поставила не верную, а выяснила это только в марте. Ну и молча исправила те документы никому ничего не сказав. Я ей объясняю, что налоги едут и т.д. и т.п., а она мне "Да подумаешь, 20 рублей"...
Объясните, пожалуйста, подробно как правильно нужно делать
Обнаружила накладную и сч-ф от поставщиказа февраль 2006 года. никто нам ее позже не присылал - бухгалтер просто забыла провести.
Как я понимаю - я должна ее учесть сейчас - в марте 2007. Но это в бухгалтерском учете. А в налоговом эти документы должны быть отненсены к февралю 2006г. Следовательно мне надо подать уточненки по НДС и прибыли за те периоды.
И вот тут возникает много вопросов - придет ко мне проверка по НДС, попросят показать оборотку по 60, 44 счетам, книгу покупок/продаж за февраль 2006г. А там не будет стоять эта сумма из проведенных в марте накладных. Следовательно пойдет несоответствие декларации (уточненной). Хорошо, если это будет через год - есть шанс, что я еще буду помнить почему идет расхождение, но ведь я могу просто уйти с этого предприятия - следующий бух по каким документам должен восстанавливать произошедшее?
Вы все правльно сказали в налоговом в феврале, а в бухгалтерском сейчас. Для того чтобы было легче вспоминать делается бухгалтерская справка.
Только не понятно вообще, почему так поздно всплыла сумма? Не делали сверку расчетов? И как закрывали год без сверки?
Ночка,это ж БУ, а налорги проверять будут НУ, т.е. к уточненкам у тебя должны быть доплисты книги покупок (в данном случае), вот с ними они и будут сверять. А чтобы не иметь проблемыоборотку по 60, 44 счетам- я пишу бухсправку и подкалываю к соответствующим регистрам - именно для памяти.это будет через год - есть шанс, что я еще буду помнить почему идет расхождение, но ведь я могу просто уйти с этого предприятия - следующий бух по каким документам должен восстанавливать произошедшее?
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
только взяла фирму. Год еще не закрыт.Только не понятно вообще, почему так поздно всплыла сумма? Не делали сверку расчетов? И как закрывали год без сверки?
у меня всегда по всем фирмам до этого БУ и НУ совпадали. Я так понимаю, что мне придется завести специальный регистр? *унылый смайл*это ж БУ, а налорги проверять будут НУ
А что будет, если я эту накладную таки впишу в февраль 2006г? Уточненку по НДС - сдам и сделаю доп. листы к книги покупок за февраль 2006г.По прибыли не буду сдавать - потому что годовая по прибыли еще не сдавалась. Вот там все наростающим итогом и отразится? Меня сильно накажут за это?
А вы со всеми контрагентами делаете сверку? Какая же вы молодец! У меня на всех просто времени катастрофически не хватает. Но с теми, кто присылает акты или просит выслать им, конечно, сверяемся. Я взяла в сентябре фирму, так на 31.12.06 некоторые контрагенты попросили акты сверки. С одним из них расхождение идёт аж с 2004 года, т.е. вообще сверка с ними ни разу не проводилась...
Спасибо за Комплимент, если это именно он, а не попытка уколоть. Я делаю сверку со всеми контрагентами.
Мы оказываем услуги и у нас на предприятии заведено раз в квартал обязательно провести сверку. наверное у меня нет проблем с этим потому что не много контрагентов (примерно 230-250). Сейчас сделайте сверку и потом будет легче. Главное не пускать на самотек.У меня на всех просто времени катастрофически не хватает.
Именно комлимент
Большое спасибо! очень редко можно услышать комплимент от коллегиИменно комлимент
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием