Акт арендодателя

[gusiy-75]

Подскажите пожалуйста,кргом голова
Акт от арендодателя я себе заношу с суммой НДФЛ, либо нет????
Арендодатель физ.лицо

[jul-2000]

Арендодатель физ.лицо

Откуда НДС?
Вы получаете безНДСовую "услугу".

[gusiy-75]

Вы непоняли Подоходный 13%

[jul-2000]

Сорри, gusiy-75, завтра 20-е, так везде НДС мерещится
Да, услуга - с НДФЛ заносится.

[gusiy-75]

Спасибо ща буду разбираться

[gusiy-75]

А на 26 счет идет за вычетом 13%
Я права

[AZ 2]

А на 26 счет идет за вычетом 13%
Я права

Нет, ваши затраты общая сумма по договору.
Пример:
Д26 К76.5 - 10000
Д76.5 К 68.1 - 1300
Д76.5 К 50 - 8700

[abat]

На 26 счет относите всю сумму по акту. А выплачиваете физ.лицу сумму за минусом 13% (при условии, что Вы являетесь налоговым агентом для данного физ.лица).

[kukushki]

Та же ситуация. Вопрос с исчислением НДФЛ.
Если арендодателю-физ.лицу заплатили авансом арендную плату за несколько месяцев вперед, НДФЛ со всей суммы должны удержать и перечислить в бюджет (мы-нал.агенты)? Так ведь?
А потом после получения актов проводку с НДФЛ (Д76.5 К68.1) уже делать не нужно?

[kukushki]

Очень нужно, откликнитесь.

[abat]

НК ст.226 п.4: "Налоговые агенты обязаны удерживать исчисленную суму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате."
т.е. НДФЛ удерживаете один раз со всей сумы аванса.

[gusiy-75]

Спасибо меня это тоже волнует

[kukushki]

Спасибо большое!