Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, наша организация выполняла строительно-монтажные работы с июля по октябрь 2005года.НДС в 2005 году "по отгрузке". Оплата за выполненные работы началась производиться с апреля 2006 года и до сих пор работы полностью не оплачены. 27.02.2007 года были выявлены недоделки, акт сторонами на недоделки подписан. Какие необходимо сделать проводки в бухгалтерском и налоговом учете в 2005 году и в 2007 году?и нужно ли сдавать уточненки по прибыли и НДС в 2005году?
акт когда был подписан , в 2005 году?выполняла строительно-монтажные работы с июля по октябрь 2005года.
Акт выполненных работ подписан в 2005году, а на недоделки в 2007 году
Люди, помоги плиззззз, очень надо
Последний раз редактировалось Муcенок; 20.03.2007 в 20:14.
Люди, помогите!
Сдаем ндфл за 2006 год.
Такая ситуация, начислен ндфл больше, чем уплачен. Когда делать исправления в конце 2006 или в 2007 году?
вы что хотите уменьшить реализацию 2005 года?Какие необходимо сделать проводки
если начислен правильно, просто доплатите что недоплатилиначислен ндфл больше, чем уплачен.
вот я и спрашиваю что делать.2005 год вообще не трогать????
Муcенок, медленно отвечаю, потому что думаю,
давай посмотрим на ситуацию так- в 2005 году вами были выполнены работы и сданы заказчику, работы были приняты и акт заказчиком подписан. На основании этого вы показали выручку, и сделали списание затрат ну и прочие расчеты по налогам. Посмотрите в договоре, или ваша специфика, предполагается например что в процессе эксплуатации выявились недочеты, эти недоделки были выявлены и оформлены актом в 2007 году, я бы не трогала 2005 год, а акт 2007 года отразила как претензию, деньги вам не заплатили до конца, поэтому вы по суммам зачтетесь, работы 2007 года провела бы через 28 счет
а если в 2007 году сделать проводку 91 62 на сумму недолки и 68 62 НДС, и сделать сторно 90 68 и эти суммы повлияют на отчетность 1 кв.2007 года.Так можно????
я считаю что недоделки влияют на увеличение затрат, а вы похоже уменьшаете объем выполненных работ,сделать сторно 90 68
каковы требования заказчика?
что написано в итоге, исправлять недоделки, или у вас завышены объемы?акт сторонами на недоделки подписан
В акте - выявление недостатков на сумму....., данную сумму учитывать при окончательном расчете с Подрядчиком, т.е. с нами!На данный момент они полностью с нами расплатились за минусом этой суммы недостатков!
думаю что все расходы после окончания работы, будут вашими убытками, Д91,2 Кт 76 отражена претензия, Дт 76 Кт 62, погашены расчеты, и 91,2 скорее всего не принимаемые, акт за 2005 год подписан, никакого перерасчета за 2005 год не делать
а что делать с НДС?
ничего, вы его уже заплатили, теперь вы должны только закрыть остаток по счету 62, то что они вам не заплатили
нет НДС не заплатили, висит задолженность и капают пени
то есть с 2005 года?
но они у вас не требуют переделать сч/ф?
да с 2005 года. С-ф ни кто не требует переделать
Муcенок, похоже я все сказала, по другому не вижу, НДС нужно было заплатить еще в период после подписания акта, работы были сданы и подписаны, налоги рассчитаны и затраты списаны, проект закрыт,поэтому убыток по претензии не может уменьшить налогооблагаемую базу текущего периода, а 2005 год пересчитывать нет оснований, так как акт и сч/ф выданный не меняются
Спасибо Вам огромное за помощь!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
