Сторно

[R@metBuh]

Подскажите, пожалуйста, как в 1С "ПУБ" сторнировать сумму излишне уплаченного НДФЛ за период 2004-2006?

[Naumov]

Для начала скажите кто излишне уплатил?
Если вы удержали и перечислили, то товарищ может смело за перерасчетом в налоговую топать.

[R@metBuh]

Смысл такой: по обособленному подразделению НДФЛ уплачивался по месту регистрации головы(Москва), теперь требуется перечислить эту часть по месту ОП (область), а в бухучет внести соответствующие исправления, чтобы зачесть в Москве излишне перечисленную сумму НДФЛ! Уффф.

[Naumov]

А что, обособленное подразделение выплачивает ЗП?

[R@metBuh]

ОП не выделено на отдельный баланс, з/пл начисляется и выплачивается головой, но НДФЛ, как оказалось, должены платить в оба бюджета, сделала перерасчет с 2004 года, а как сторнировать не знаю , в первый раз сталкиваюсь

[Naumov]

Попросите налоговиков ткнуть аргументированно на основании чего вы должны так делать.
Вы обязаны исчислить и перечислить НДФЛ только по местонахождению головной организации, а налоговиков шлите в опу.

[R@metBuh]

Дык, это... ткнули... пунктом 7 статьи 226 НК РФ...

[Naumov]

Если ОП не выделено на отдельный баланс, то какие исправления в учете?

[R@metBuh]

НДФЛ был начислен и уплачен в общем по организации общей суммой в Москву, а надо было часть платить в область, теперь эту переплаченную часть нужно повесить в дебет 68.1 и она постепенно зачтется (по Москве). Вопрос: как сторнировать? Ведь в документе "Сторно" выбирается конкретный документ, на всю сумму, а мне нужно часть.

[Naumov]

у вас один баланс, один счет 68.1 без подразделений (или вы их там добавили?)
корректировки не требуется. Вам необходимо лишь перечислить сумму по местонахождению ОП.