проблемы технологического анализа б/у

[Ксюня Рад]

Сделала технологич.анализ б/учета. В косвенных расходах выходит сообщение о наличии отрицательного остатка в руб. по дебету сч.Н 07.04.1 (налоги и сборы). Это суммы начисленных взносов в ПФ и НС и ПЗ. Эти суммы всплывают в технол.анализе лишь в двух месяцах года, когда не было отгрузок продукции и товаров. 26 счет я закрывала вручную: бух.справка Д-т 90.7.1. К-т 26.

Что это может быть за ошибка. Могу ли я оставить все как есть? Или до смерти искать причину? В анализе налогового учета все в шоколаде, расхождений нет. Может поможете?

[Январь]

Вообще-то счет Н07.04.1 - это счет налогового учета.
Т.е. в бухучете как раз все нормально (предположительно)
Как у вас НУ сами решайте. Или обнулить на 01.01.07 и забыть (если НУ на счетах этих не ведется) или искать, что исправить

[Ксюня Рад]

Я и хочу забыть, только боюсь, что так все-таки быть не должно, и это мне потом боком выйдет.

[Январь]

Вы налог на прибыль на основании каких данных считаете?

[Ксюня Рад]

бух.учет согласно учетной политики у нас совпадает с налоговым. Считаю на основании данных бух.учета.

[Январь]

Ксюня Рад, тогда ИМХО обнулить кривые остатки и начать 2007 года с чистой совестью

[Ксюня Рад]

Январь,Сделала закрытие счета, реформацию баланса, а счет не обнулился. Может я неправильно понимаю обнуление?

[Январь]

Ксюня Рад, вручную.

[Ксюня Рад]

Та же проводка, только сумма с минусом? Извините мою неграмотность, но я не бухгалтер.

[Январь]

Та же проводка, только сумма с минусом? Извините мою неграмотность, но я не бухгалтер.

Абсолютно без разницы, как (по забалансовым счетам)
Если по дебету висит, сделайте К07.04.1 или -Д07.04.1. Результат (нулевое сальдо) одинаков будет.

[Ксюня Рад]

ЯнварьБольшое человеческое Вам спасибо! Все получилось. Сама бы так я не сделала. Учиться надо.