Всем привет,
такой вопрос: провели сверку с налоговой, по данным налоговой наша переплата по налогу на прибыль чуть-чуть больше, чем у меня в программе, корни ошибки уходят в 90-е года, выяснить нереально.
Как правильно скорректировать остаток по 68.4 (в корреспонденции с 91 или 99)? и еще: может ли акт сверки являться основанием для корректировки?
Помогите, плизз
При подаче следующей декларации. Например если нужно будет платить 100 руб. платите 90 вот и будет то, что вам нужно скоректированные счета.
ага, а с бух учетом что делать? 10 рублей так и останутся висеть.
ИМХО, корректирую 91 счетом. Пишу "по акту проверки № от "
Ну так например, если дебиторка по счету 68.2 в сумме 100 рублей. А декларацию сдаем, к уплате 110 руб. И если переплата подтверждена налоговой то мы заплатим НДС 10 руб. Вот и будет корректировка сама по бух. учету.Сообщение от Cvetik_m
ага, а с бух учетом что делать? 10 рублей так и останутся висеть.
ИМХО, корректирую 91 счетом. Пишу "по акту проверки № от "
а почему акт сверки не может быть основанием?
если у вас переплата (не раальная к выяснению)я б на 91 как прибыль прошлых лет лучше повесила
не понимаю как недоплата может откорректировать данные по БУ,
текущие данные то с налоговой всегда сходиться будут, а из глубины веков 10 руб так и будет торчать
а почему акт сверки не может быть основанием?
если у вас переплата (не раальная к выяснению)
не понимаю как недоплата может откорректировать данные по БУ,
текущие данные то с налоговой всегда сходиться будут, а из глубины веков 10 руб так и будет торчать
Так в бух. учете начисляем а потом платим. А платить нужно то что по декларации по налоговому учету, значит в бух. учете надо начислять на ту сумму которую мы платит и т.д.
Супер!!!!!!!!!!!!А я думала, что у нас Кт 68 - данные налогового учета(декларация), которые, в свою очередь=данные бухучета+/-ПБУ18.Так в бух. учете начисляем а потом платим. А платить нужно то что по декларации по налоговому учету, значит в бух. учете надо начислять на ту сумму которую мы платит и т.д.
Как жестоко я ошибалась все эти годы! Куда смотрели аудиторы и налоговики!
ЗЫ.tariely, так она и откорректируется 91, т.е. Дт.91.2 (+/-) Кт 68. основание - акт
Короче, делайте сами как знаете.
Согласна со Cvetik, всем спасибо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
