От предыдущего бухгалтера мне достался бух. учет с применеием ПБУ 18/02, хотя организация - малое предприятие. Сейчас разбираться в тонкостях ПБУ нет времени, хочу свернуть все счета, которые к нему относятся. Подскажите как это сделать?
Остатки такие:
Д09 9293,67
Д77 21678,60
Д68.4 11859,99
Д99.2.2 14350,39
Д99.2.3. 234,24
Вы уверены в дебете счетов 77 и 99,2,3 ? Они пассивные . Но , если времени разбираться нет , закройте каждый счет проводкой Дт 99 Кт 09,77,68,99,2,3.
Сообщение от ОMP2006
Так все это дело будет висеть на 99...?
Вы приступили к обязанностям в середине года и Вам достались проводки с начала этого года? Если так, то отсторнируйте все проводки за этот год по ПБУ18/2. А прошлые года не трогайте. Что Вам мешают эти остатки!! В любом случае - будет объяснение, с какого года Вы перестали вести этот учет. А к цифрам можно будет выйти исходя из декларации по прибыли последнего бухгалтера и его же баланса. Такое мое мнение. Ошибки в том, что она это делала нет никакой, это ее желание - и даже плюс поупражняться в тонкостях, а наказывать Вас за ведение ПБУ 18/02 никто не будет.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием