 |
Граждане, подскажите, можно ли получив отчет брокера за день завести покупку одной ценной бумаги единым пакетом, а потом уже списывать по методу ФИФО продажи этой бумаги, если они были в этот день? Или обязательно заводить в хронологическом порядке в течение дня пакеты в справочник ценные бумаги?
Булкин
Наведу на мысль: в первичном документе (129-ФЗ) нет такого реквизита как время.
по отчету брокера нужно проводить. в одной организации встречала позицию, что нужно по выписке депозитария проводить, хотя, мое мнение, они должны совпадать, порядок проведения сделки депозитарий, как-то я видела, проводил по своему. ну например, пакет цб был, его продали, потом купили - по отчету брокера, депозитарий сначала купил, потом продал, ему все равно, наверное. он количественно их учитывает. а для фифо - нет.
и вообще это не фифо будет. купили по средней, списали по фифо.
объединять можно, если по одной цене покупали и покупки подряд стоят,
друг за другом, в смысле, и то некоторые боятся ))
Можно, только зачем? Пропишите себе подробненько в уч.политике, как вы понимаете метод ФИФО.
Есть хороший вариант с использованием данных внутреннего учета (бэк-офиса). Там сделки нумеруются в нужном вам порядке, а вы уже их с этой нумерацией принимаете к учету.
З.Ы.
Интересно было бы посмотреть, как реализуется ФИФО в реальном времени, когда штуки три брокера, плюс у каждого ММВБ и РТС, плюс собственные внебиржевые... Депозитариев тоже ведь может быть больше чем один.
Дарья44, золотые слова
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
