Начисление налога на прибыль в 1с

[Аноним]

Дамы и господа,Кто работает с ПБУ 18 в 1с, подскажите, нужно ли делать ежеквартальные проводки по налогу на прибыль в 1 с документом Бухгалтерская справка или программа все сама сделает закрытием месяца?

[Январь]

Сама программа начисляет налог только по 68.4.2. На 68.4.1 получается вручную переводить, если не переводить, то баланс будет неправильно заполняться.

[Аноним]

спасибо. А если получен убыток. То по налогу на прибыль к уменьшению тоже делать проводку?

[Шура]

спасибо. А если получен убыток. То по налогу на прибыль к уменьшению тоже делать проводку?

На убыток налог на прибыль не начисляется,а к уменьшению у вас может быть только по нал.декл по приб.,если в предыдушем отчет.периоде была прибыль и был начисл.налог,а в сле. отчет.убыток по декларац.будет к уменьшению.Можно сделать проводки чтобы было видно дт.68

[Семыч]

Извините за глупый вопрос.
В 1С, если поставить "да" в использовании ПБУ 18/02 и перезакрыть все месяцы, то рассчитывается налог на прибыль в Отчете о прибылях и убытках (вроде правильно, считает).
Теперь перестал использовать ПБУ 18/02 и отчет формируется без налога на прибыль.
Как его рассчитать? Какими проводками? Или есть какой-то документ в 1С? И что за бухгалтерская справка в 1С?

[Январь]

Семыч, налог на прибыль начисляют обычно проводкой 99.2 - 68.4
А бух. справка - это документ "бух.справка" Выполняет те же функции, что и бумажная бухсправка и позволяет делать проводки, не предусмотренные в прочих документах.

[Шура]

Не совсем понятно применяете-ли вы ПБУ 18/02 или нет,если да-расчет налога на прибыль расчит.автомат.в закрытии месяца там формируются проводки для ф.2 (отчет о приб и убытках) это для бух.учета,по налог.декл.по приб платиться налог ,если есть разница между ф.2 и декларац.,то пишите проводки в ручную,чтобы отрегулировать сч.68 (надо орентироваться на декларацию).
Если ПБУ18/02 не применяется начис.налог по ф.2 от прибыли дт.99,1кт. 68,4,1.А бух справка это чтобы вручную присать исправительные провоки

[Аноним]

Так и не понятно, надо делать дополнительные проводки в 1С,если по налоговому учету прибыль, а по бухгалтерскому большой убыток.Или все в автомате закроется.На данный момент при зыкрытии все счетов в декларации прибыль +112, а в отчете о прибылях -убыток -154.Это нормально?

[Юська]

Шура, а можно чуть подробней, какую проводку нужно делать если есть разница между БУ и НУ. У меня в НУ прибыль 200 тысяч, а в БУ убыток в стр.190 - 90 тысяч. Т.е. нужно вручную закрыть с 68.4.2. на 68.4.1 суммы к уплате из декларации по стр.190 и стр.200??? И при это в декларации зачли 100% убытка прошлого года...

[Naumov]

Юська, в части БухУчета при расчете условного дхода/расхода по налогу на прибыль у вас на сумму убытка сформируется Условный доход по НП. 68.4 в корреспонденции с 99.2-м
а на правильную сумму налога на прибыль на 68.4-м (200 000х,24=48000) должны выити за счет ПНО, ОНА и ОНО по отличиям БУ и НУ, по ПНО проводка 68.4 в кор. с 99.2.3.
ОНА 09 с 68.44 и ОНО 77 с 68.4

[Колибри]

Помогите, плз, разобраться. как начислить налог на прибыль, если применяется пбу 18/02, что-то есть на счете 68.4.2

[Naumov]

Колибри, А можно как-то вопрос сузить? или к проблеме ближе?

[Колибри]

Я разобралася уже, спасибо

[Runova]

У меня возник вопрос а каким числом вы начисляете налог на прибыль - концом квартала или датой сдачи декларации, я знаю что в налоговой начисляется датой подачи декларации, из-за этого может возникнуть несовпадение при сверке с налоговой

[Naumov]

Концом отчетного периода, какие еще могут быть сомнения?

[Wily]

я до сих не могу победить это пбу в 1с.... понять не могу что она от куда берет, такое впечатление, что хочет то творит. вот смотрю и думаю...как она половину матрасходов признает в НУ, половину нет. Везде аналитика одинаковая, везде должны признать....Че хочет, то творит.