Подскажите, люди добрые что делать в такой ситауации:
убыток по Бух. Учету - 50000 руб., а по данным Налог.Учету - всего 35000 руб.
Условный доход мы начисляем в сумме 12000 - 68-99 "УД"
А вот отложенный налоговый актив в какой сумме отражать ? Если в размере 12000 руб. (09-68), (а для того, чтобы к уплате в бюджет в этом периоде ничего начислено не было (то есть чтобы сальдо по сч. 68 было равно нулю) именно 12000 руб. и надо отражать), То как мы отложенный налоговый актив весь (все 12000 руб.) спишем, ведь уменьшить налог на прибыль в следующих периодах мы сможем только на 8400 руб. (35000 х 24%). А куда "девать" 3600 руб.?
