Купили воду, которую, как и должно быть, выпили сотрудники
Безвозмездная передача воды (и пр.продуктов) считается операцией реализации => начисляем НДС.
Вопроса 2:
1.выдаем с/ф? кому ее выдаем? Сами себе?
2.заносим в книгу продаж?
Заранее спасибо!
Купили воду, которую, как и должно быть, выпили сотрудники
Безвозмездная передача воды (и пр.продуктов) считается операцией реализации => начисляем НДС.
Вопроса 2:
1.выдаем с/ф? кому ее выдаем? Сами себе?
2.заносим в книгу продаж?
Заранее спасибо!
Скажите, а вот когда сотрудники воду в туалете спускают, пардон, это тоже безвозмездная передача воды?
А бумага, на которой бумажки печатают в офисе, это тоже безвозмездная передача? А вдруг себе домой сотрудник пару листков отпечатал?
До абсурда не надо доводить.
Данная операция не является безвозмездной передачей. НДС нужно начислять только в том случае, если вы не учитываете расходы на воду для целей исчисления налога на прибыль (пп.2 п.1 ст.146 НК РФ). счет-фактуру нужно выписывать на свое имя, то есть продавцом и покупателем будете являться вы.
В случае, если вы учитываете расходы на воду для целей исчисления налога на прибыль (на основании пп.7 п.1 ст.264 НК РФ), то начислять НДС не нужно. Но данная позиция скорее всего не будет поддержана налоговыми органами. Поэтому при выборе данного варианта нужно быть готовым отстаивать свою позицию в суде.
Простите, но откуда такая агрессия?Сообщение от Над.К
Я тоже сначала считала, что вода, выпиваемая сотрудниками, уменьшает базу по налогу на прибыль
Но наш аудитор считает по-другому. Если у организации нет заключения о том, что вода, текущая из под крана, не соответствует санитарным нормам, ТОЛЬКО в этом случае покупные бутыли являются принимаемыми к учету расходами.
Вода в туалете это необходимость, а попить чистой водички - блажь, может еще и чаек будем покупать? и пирожки?
Спасибо! как раз расходы не учитываются для целей налогообложения.
А вы воду с НДС приобретаете?
Если да, то в случае начисления НДС при передаче для собственных нужд, уплаченный НДС должен быть принят к зачету. В таком случае, я бы не стал ни начислять, ни предъявлять к возмещению.
Без НДС водичка..
И начислили (проводкой) и заплатили его уже (4 квартал)
Сейчас оформляю книгу продаж, и хочу сделать ее правильно, вот и встал такой вопрос
а мы покупаем, в трудовом договоре сделали запись о том, что предприятие обеспечивает сотрудников экспресс-питанием (под это и кулер с водой, и чайник, и свч, и продукты). На продукты утвердиди нормы в месяц (без фанатизма - чай, кофе, сахар, печенье, конфеты), Приказ есть " в целях обеспечения нормальных условий труда...", а для прибыли - расходы на оплату труда... Так как, определить сколько "выпил чаю и съел конфет" каждый сотрудник не представляется возможным ЕСН,НДФЛ не начисляем...может еще и чаек будем покупать? и пирожки?
Конечно спорная тема, но после долгих изысканий в этой теме - в т.ч. и в Клерке - сделали, как выше написано...
помогите правильно начислить ндс при безвозмездной передаче воды
помогите правильно начислить ндс при безвозмездной передаче воды мы приобретаем воду через подотчетное лицо приносят накладную и чек стоимость 400руб затем я делаю проводку д-10,1 к -71,1 затем перемещение материалов д-91,2 к 10,1 непринимаемые и выписываю сама себе счет фактуру а дальше что
а счет фактуру 400+72 ндс правильно
А кому вы передаете безвозмездно воду?
Добрый день.
Рассмотрите вариант покупки питьевой воды как затраты по обеспечению нормальных условий труда и мер по технике безопасности, предусмотренных законодательством Российской Федерации.Тогда не будет проблем ни с признанием расходов ни с учетом НДС.
На мой взгляд, безвозмездная передача чего-либо подразумевает персонализацию. Но Вы же не считаете кто сколько воды выпил?
Она еще подразумевает договор дарения. С каждым
сами себе
документируете каждый факт передачи?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
а трудно пошагово проводки показать
не трудно:
ваших проводок достаточно с головой
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
правда тогда спасибо
вместо спасибо лучше пообещайте следующий раз знаки препинания использовать
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием