За 2001 год нашей организацией получена прибыль. налог на прибыль 4000 руб. начислен и уплачен в январе 2002 года. По итогам 1 квартала, до налогообложения, : получена прибыль 2000 руб.Теперь не могу сообразить, в 1 квартале мы все-таки в убытке или как эти 4000 руб. показать в отчете о прибылях и убытках?ops: И где показать эту сумму в декларации по налогу на прибыль? Помогите!
Лара, эта сумма к 1 кварталу отношения не имеет. Вы её [color=blue:a1e1e03877]нигде [/color:a1e1e03877]не показываете ( в отчете 1 квартала). Налог на прибыль за 1 квартал рассчитываете из фактической прибыли [color=blue:a1e1e03877]квартала[/color:a1e1e03877]. А 4000 должны были у вас "висеть" на 01.01.2002 как задолженность перед бюджетом, которую вы и погасили в январе
Согласна с Натальей. Легкое добавление: сумму 4000 налога на прибыль Вы должны были показать в форме 2 за 2001 год.
Большое спасибо за совет! Я примерно так и думала, но не была уверенна. Ну уж коли со мной такая оказия приключилась, а обратно все не переделать, что если я эти 4000 руб. покажу в ф.2 за 1 квартал по 150 строке, ведь налогооблагаемая база от этого не пострадает, а нераспределенная прибыль 2001 года не уменьшена на эту сумму.
Раз уж получилась такая оказия, придется Вам исправлять форму 2.
Если в форме 2 за 2001 год вы не указали сумму налога на прибыль. составьте исправительную форму - которая будет являться разницей между тем. что положено и тем. что Вы сдали.
То есть в новом бланке укажите сумму налога на прибыль и все остальные суммы, которые изменятся.
ставить налог на прибыль за 2001 год в форму за 1 квартал 2002 года в корне неверно.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
