По итогам 2006 года был убыток в бухгалтерском и налоговом учете, применяем ПБУ18/02, на счетах образовались такие остатки из-за разниц (переоценка ЦБ, дивиденды, расходы не уменьшающие налог на прибыль, расходы будущих периодов и т.п.):
сч. 09 -450208-47,
сч. 77 -32538-30.
По итогам 1 квартала маленькая прибыль и в бух.учете 20000, и в налог.учете 50000. Со счетом 77 разобралась, а вот что делать со счетом 09, не понимаю. Запуталась.
И еще, что мне делать с прибылью в налоговом учете (50000), могу я уменьшить убыток прошлого года на нее???
Спасибо заранее.
ps: Скока бьюсьс этим ПБУ-никак не могу разобраться, зато по итогам года хорошо закрыла и расшифровки все накатала, а теперь не знаю как восстановить. Помогите, плиз...
