Тема: проводки по комиссии 2007г.

Подскажите пожалуйста!
Мы комитент, в 2007г. до того, как вышло в свет письмо:
Письмо ФНС от 23 марта 2007 г. N ММ-6-03/231@ направляет ПИСЬМО Минфина от 7 марта 2007 г. N 03-07-15/31
мы делали след проводки на комиссионное вознаграждение:
Д 44 К 76.5 - 100 руб
Д19 К 76.5 - 18 руб.
затем делали взаимозачет:
Д76.5 К 62.1 - 100 руб.
а потом перечисляли НДС, для того чтобы поставить к вычету:
Д 76.5 К 51 - 18 руб.
Т.е. по 76.5 у меня сальдо всегда было равно 0, как в 2006г., когда мы делали взамозачет на 118%, так и в 2007г., когда перечисляли НДС.

С выходом вышеназванного письма НДС перечислять не нужно, значит у меня по 76.5 вылезает сальдо на сумму НДС. Это очень не удобно, т.к. не сразу можно понять, все ли правильно сделано.
Это правильно, или я что-то не так делаю все-таки????

Так сделайте зачет на 118 или перечислите эти 18 рублей. Само собой оно никуда не денется.

Так с 2007г. зачет на 100% нужно делать вроде как...

Если вы сделаете зачет на 118, то откуда у вас "сальдо на сумму НДС" возьмется?

Если я сделаю зачет на 118, то сальдо не будет, но дело в том, что ведь с 2007 г. нужно зачет делать на сумму без ндс, т.е. на 100

lisaveta, вы определись, как вы письмо ФНС поняли
Или вы продолжаете перечислить НДС отдельно платежным поручением, или вы возвращаетесь в порядку, который был в 2006.
Я, если честно, не очень поняла, что они конкретно имели ввиду фразой "При зачетах взаимных требований, как правомерно отмечено в письме, особенностей применения налоговых вычетов Кодексом не предусмотрено."