Ошибка в декларации по прибыли 2006 г .Очень важно!!!

[Ксюня Рад]

Вчера читала "Годовой отчет 2006" и обнаружила Ужасное
В декларации по прибыли за 2006 год забыли в листе 2 Расчета налога на прибыль ввести начисленные авансовые платежи за 9 месяцев. В результате вместо убытка по результатам 2006 г.декларацию мы сдали с небольшой прибылью.
Мне теперь уточненку сдавать и придется засветиться в налоговой с убытком?
Этот убыток я могу перенести на 1 кв-л и на эту сумму уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль? Или такой перенос производится по итогам года 2007?
Помогите разобраться.

[AZ 2]

Каким образом

начисленные авансовые платежи за 9 месяцев

влияют на налоговую базу

вместо убытка по результатам 2006 г.декларацию мы сдали с небольшой прибылью

[Аноним]

таким образом влияют, что расчет нарастающим итогом

[AZ 2]

Они могут влиять на сумму налога к доплате/к уменьшению, но никак не налогооблагаемую базу.

[AZ 2]

Ксюня Рад,

ввести начисленные авансовые платежи за 9 месяцев

или здесь речь не об авансовых платежах по налогу на прибыль?

[Ксюня Рад]

В строке 210 декларации за 2006 г я должна была заполнить сумму начисл-х авансовых платежей за отч(налог) период. В результате получилась бы переплата налога на прибыль, т.к. в декларации, которую я сдала заполнена стр.370-к доплате 20 000р., а должна быть стр.380 - к уменьшению 90 000 р.

Пожалуйста, посмотрите лист 02 Расчета по прибыли. Строку 210 вручную должна была заполнить, так ? Или я уже сошла с ума. Вообще я умная, просто мне еще в бух и годика нет.

[AZ 2]

Ну так это не убыток.
Сдайте уточненку.

[Шмымзик]

Ксюня Рад, Вы все путаете. Если у вас за 2006 год убыток - то Вы и так с ним засветились. Если же есть налоговая база - то убытка нет.

Сдавайте уточненку.

[AZ 2]

Строку 210 вручную должна была заполнить

да

[Ксюня Рад]

До меня, кажется дошло.Если нет, то поправьте пожалуйста. Прибыль как и была, так и останется, просто я не должна ничего доплачивать по итогам года, кроме того имею право на уменьшение текущего авансового платежа за 1 кв-л?

[Шмымзик]

Прибыль как и была, так и останется, просто я не должна ничего доплачивать по итогам года,

Да.

кроме того имею право на уменьшение текущего авансового платежа за 1 кв-л?

да. Но это уменьшение касается только УПЛАТЫ авансового платежа.
В декларации по прибыли за 1 квартал - НЕ ОТРАЖАЕТСЯ.

[AZ 2]

имею право на уменьшение текущего авансового платежа за 1 кв-л

Не на уменьшение самого авансового платежа, а на его уплату, т.е. можете меньше перечислить.

[Ксюня Рад]

Спасибо всем, вы - лучшие. Отдельное за терпение.