счет/факт 11,2006 года зарегистрирована к вычету в 01 2007,сделаны проводки ошибочно: Д-26 К-60,Д-19 К-60,Д-68 К19 наши действия дальше?
счет/факт 11,2006 года зарегистрирована к вычету в 01 2007,сделаны проводки ошибочно: Д-26 К-60,Д-19 К-60,Д-68 К19 наши действия дальше?
sos финансист убивает
Не понятна суть проблемы: ошибочно провели услугу или именно поставили к возмещению?
ошибочно проведена услуга:расходы 2006 года взяты в 2007,
были сделаны проводки : Д-26 К-60,Д-19 К-60,соответсвенно НДС к возмешению Д-68 К-19
теперь мы сторнируем: Д-26 К-60,Д-19 К-60 и делаем исправительную Д-91,1 К 60, Д-19 К 91,2,а что с НДС?
Не понял!?делаем исправительную Д-91,1 К 60, Д-19 К 91,2,
Д 91.2 К 60 сумма без НДС
Д 19 К 60 сумма НДС
Так как все условия соблюдены толко сейчас: принята услуга на учет и получена счет-фактура, то Д 68.2 К 19 в текущем периоде.
Д 19 К 60 сумма НДС
а почему Д 19 К 60?, а не Д 19 К 91,2? это же расходы прошлых лет принятые в текущем году
Потому что НДС это не расходы, если вы являетесь плательщиком НДС. Первоначально вы НДС должны заплатить поставщику, поэтому и К 60. Если не будете возмещать, то потом спишите в Дебет, а не Кредит 91, т.к.
К 91 - это доход, а не расход.
спасибо солнце ты спас наши шкуры
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
