налог на прибыль

[Аноним]

Помогите новичку,
делаю декларацию по прибыли за 1 кв 2007, получаеться убыток (доходы 229081 расходы 302243) стр.120 (73162) соттвественно стр.180 -17559,
Суума начисленных авансов за 4 кв.2006 строка 210 123370.
Какую сумму мне писать в строке 280 или 270
И как тогда заполнит раздел1
Жду от Вас помощи коллеги

[Шмымзик]

стр.120 (73162)

Нет.
Если убыток - то налоговая база =0, в стр. 120 ставите прочерк.

соттвественно стр.180 -17559,

Соответственно, стр. 180- тоже прочерк.

Какую сумму мне писать в строке 280 или 270

стр. 270 - прочерк
стр. 280: 123370
стр. 290 - прочерк

Раздел 1.1:
заполняете строки 050 и 080; в сумме д.б. 123370 с разбивкой по бюджетам

[Аноним]

спасибо большое

[AZ 2]

Суума начисленных авансов за 4 кв.2006 строка 210 123370.

А с чего это авансовые платежи 4 квартала 2006 г., вдруг уменьшают налог 2007 года?

[Шмымзик]

А с чего это авансовые платежи 4 квартала 2006 г., вдруг уменьшают налог 2007 года?

Думаю, с того - что авансовые в 1 кв = авансовым 4 кв. 2006 года.
Вот авансовые 1 кв. и уменьшают налог 2007г....

[AZ 2]

Думаю

Хорошо если так! Но бывает, что пытаются и на прошлогодние авансовые платежи уменьшать.

[Юлия бух]

Шмымзик[/b]
Добрый день. Я начинающий бухгалтер.Подскажите, пожалуйста, как считается налог на прибыль...И если можно, то не только по проводкам, но и по распределению: что относить к расходам, а что к доходам...Предприятие занимается сдачей в аренду помещений, платит за различные услуги (связь, коммунальные и т.д.), а также закупает и перепродает некоторые товары.
Заранее благодарна Вам.

[Шмымзик]

Юлия бух, видите ли... Для начала мне придется пересказать Вам своими словами главу 25 НК. Потом инструкцию по заполнению декларации. Плюс кое-что из ПБУ. И еще проводки...
А перед этим задать несколько вопросов о Вашей учетной политике и пр. и пр. и пр.

Это целый курс лекций

[Ириska]

Я тоже о прибыли. Хочу отнести на расходы 10% стоимости ОС (ст.259НК). В БУ это же никак не отразится? А в НУ "1С" тоже нику да эти суммы не относит. Т.е. расходах в отчете по прибыли их нет. Галочку при вводе вэксплуптацию ОС я поставила. Может подскажете по какой строке расчета вписаьт эту сумму. Я ее руками впишу.

[AZ 2]

А в НУ "1С" тоже нику да эти суммы не относит.

Эти суммы списываются в расходы в месяце с которого началось начисление амортизации (п. 3 ст. 272). Так если вы ввели ОС в эксплуатацию в марте, то в расходы амортизационная премия попадет в апреле.

[Аноним]

А у меня вот такая ситуация за 1 кв 2007 получается убыток соотвественно ставлю авансы 4 кв в строку 280. Но у меня есть ещё два филиалы какую тогда мне ставить сумму в приложение 5а строка 030? И тогда получается у них тоже убыток?