НДС к вычету. Как выбраться из ямы??? Нужна помощь!

[Аноним]

Люди, помогите, я попала в жуткую яму с НДС. У нас производство. Продукция 10% и 18%. А приход только 18%. Получается, что к уплате НДС выходит редко. Начиная с того года у меня рука не поднялась поставить весь НДС к вычету. В "запасе" была некоторая сумма. И так это и тянулось. Писала и посылала сама себе письма в оправдание запоздалых счет-фактур. И так и брала к вычету позже на несколько месяцев. Сейчас ситуация усугубилась. У меня висит не принятой к вычету приличная сумма. Я уже просто не знаю КАК мне выбраться из этой ямы! Что делать??? Посоветуйте хоть что-нибудь! Я в отчаянии.
Поставить ВСЕ к вычету и ждать проверки?

[Январь]

И подготовиться к проверке и предъявить к вычету.
Или "не получить" некоторые счета-фактуры навсегда, списав этот НДС через 91. Налоговую прибыль не уменьшит, а вот бухгалтерскую подпортит...

[Аноним]

А проводки не подскажете? В НУ и БУ?

[Январь]

91-2 - 19 на сумму НДС
В НУ Д09 (не принимаемые для налогообложения)

[Чиж]

Или "не получить" некоторые счета-фактуры навсегда, списав этот НДС через 91.

А зачем? Зачем лишать себя входного НДС?
ИМХО, вполне нормально, когда организация, работающая с более низким НДС по реализации, периодически предъявляет налог к возмещению. И в налоговой это понимают...

[Аноним]

А зачем? Зачем лишать себя входного НДС?
ИМХО, вполне нормально, когда организация, работающая с более низким НДС по реализации, периодически предъявляет налог к возмещению. И в налоговой это понимают...

Я понимаю, что они должны это понимать. Проверками замучают.
Но как мне "завязать" с "опоздавшими" счет фактурами? Сейчас не взято что-то в районе 2 млн. руб.

[Irinka]

И в налоговой это понимают...

Вряд ли. Пристальная камеральная проверка гарантирована НК. У меня примерно такая же ситиация. Вид деятельности - торговля, и из-за наличия остатков товара всегда есть НДС к вычету. Рука не поднималась сдать декларацию с НДС к возмещению. А в этом квартале получилось, что товар почти не покупали, зато была реалзация, НДС к уплате получился приличный. Сумма не принятого к вычету НДС на 19-м счете покрывает эту сумму. Сначала хотела подать уточненки за прошлые периоды и там показать НДС к возмещению, но теперь тоже думаю придумать какую-нибудь историю с "запоздавшими" документами и включить их в книгу покупок текущим периодом.

[degna]

Сначала хотела подать уточненки за прошлые периоды и там показать НДС к возмещению, но теперь тоже думаю придумать какую-нибудь историю с "запоздавшими" документами и включить их в книгу покупок текущим периодом.

сами себе придумываем трудности и затем успешно их преодолеваем

[ZloiBuhgalter]

сами себе придумываем трудности и затем успешно их преодолеваем

Нет таких трудностей, которые мы не могли-бы создать. (с) Г.Хазанов

[Виктория Михайловна]

Доброе утро ! Мы занимаемся продажей ГСМ . В нашей организации с/ф от поставщика ( поставщик находится в г.Уфе)приходят с опозданием, эти с/ф в книгу покупок я заношу датой получения , предварительно отражаю факт получения с/ф в книге учета входящей корреспонденции. Вопрос : достаточно ли для подтверждения факта получения с/ф- внесение в книгу учета корреспонденции? И еще маленький вопрос : у нас есть клиенты , которые забирают товар автоналивом по своим доверенностям со склада , где собственником товара еще является поставщик и ГСМ туда идет по трубопроводу, мы являемся в этом звене только лишь посредниками, т.е у меня не будет доверенностей на эти отгрузки . Это серьезное нарушение в отношении сопроводительных документов ? Кто знает ответ помогите пожалуйста!

[Чиж]

Вряд ли. Пристальная камеральная проверка гарантирована НК.

Ну знаете.... Из-за налоговой проверки лишать организацию "каких-то 2 млн.руб."? как-то даже за бухгалтера обидно...

[Январь]

Из-за налоговой проверки лишать организацию "каких-то 2 млн.руб."?

Согласна с Чиж. Есть за что побороться. Если суммы небольшие "лишнего" возмещенеия, то наверно проще списать и забыть. Но 2 млн...

[degna]

( поставщик находится в г.Уфе)приходят с опозданием,

а накладные тоже с опозданием?

[Виктория Михайловна]

накладные тоже . Мой поставщик каждый день присылают реестр отгрузок , на основании которого я приходую товар . Накладные и с/ф датируются датой отгрузки.

[Женичка]

Коллеги, подскажите, как быть? Ситуация такая: В августе приобрели основное средство - недвижимость, соотвественно НДС получился к вычету... Прошла камеральная проверка-все нормально. Написали заявление на возврат НДС, подходит срок возврата, а налоговая приглашает руководителя и просит написать отказ от возврата НДС и при этом назначает выездную проверку...Аргументируют тем, что вернут НДС после выездной...Не знаем что и делать и ругаться не хочется, а сумма НДС к возврату около 700 тыс.рублей.

[Елена_М]

Я тоже не понимаю: обычно желание получить деньги сильнее чувства страха перед налоговой. Ну проверят, ну снимут что-нибудь, зато система будет работать. Полно таких примеров у производителей продукции, облагаемой 10% ставкой, им постоянно бюджет должен, но ведь не они же это придумали?! Неужели лучше "подарить" по закону полагающийся вычет?!

[Irinka]

Если камеральная прошла нормально, обязаны вернуть по результатам камеральной проверки. Они угрожают вам выездной проверкой, если не напишите отказ, или выездная в любом случае будет?

Аргументируют тем, что вернут НДС после выездной..

что-то не очень верится в то, что вернут. Иначе зачем вообще выездную проверку затевать.

[degna]

Мой поставщик каждый день присылают реестр отгрузок , на основании которого я приходую товар . Накладные и с/ф датируются датой отгрузки.

получается что товар вы приходуете по реестру не имея накладной, а что мешает предъявить НДС не имея сч/фактуры? все равно получите

[ZloiBuhgalter]

> все равно получите
"по рогам" (с)

См. НК - требования для вычета.

[degna]

См. НК - требования для вычета.

ZloiBuhgalter, здесь твое мнение понятно

присылают реестр отгрузок , на основании которого я приходую товар

выскажись и по этому поводу

[ZloiBuhgalter]

>присылают реестр отгрузок
Разве это БУХГАЛТЕРСКИЙ документ подтверждающий ОПРИХОДЫВАНИЕ?

Документы - ТОРГ-12, М-15, в крайнем случае ТОРГ-2 (это всё внешние документы).
Для НДС - (всё первое + счёт-фактура). Всё остальное - фуфло.

[Женичка]

НДС вернули, и выездную тоже назначили, причем по всем налогам...Вот теперь жду...

[Петро]

Мы издавали газеты (10% НДС), естественно входной - 18%, дошли до 2 млн. к вычету, написали заявление на возврат, нам провели камеральную и деньги вернули (кстати возврата потребовал учредитель). А если учредители узнают, что Вы похерили n-ую сумму, как они на это посмотрят.