Знаю, что по рублевым кредитам - ставка рефинансирования ЦБ * 1,1
У нас 18 %. Куда отнести сумму превышающую ставку ЦБ?
 |
Знаю, что по рублевым кредитам - ставка рефинансирования ЦБ * 1,1
У нас 18 %. Куда отнести сумму превышающую ставку ЦБ?
Мы, от греха подальше, относили на затраты не уменьшающие базу по налогу на прибыль.Куда отнести сумму превышающую ставку ЦБ?
Ставка рефинансирования, увеличенная на 1,1 применяется для уменьшения налоговой базы по прибыли. Весь начиленный 18% уменьшают бухгалтерскую прибыль через 91 счет. Разница-постоянное налоговое обязательство для тех, кто применяет ПБУ 18
Упс. А мы малое и не применяем ПБУ-18.Сообщение от Tsvirova
Куда же мне тогда разницу отнести? Может сразу на 99, за счет чистой прибыли?
Аноним,Ничего никуда не нужно относить.Весь начиленный 18% уменьшают бухгалтерскую прибыль через 91 счет.
Тогда я совсем запуталась.
если эти 18% по полученным займам , то нельзя так: иначе у Вас будет уменьшение нал.облаг.базы по прибыли.Может можно сделать так чтобы и в БУ и НУ отразить одинаково
Я набиваю в 1С проводкой 91 66 (67).4 двумя проводками: приним. и не приним. в НУ
на сумму превышения в 91 счете выбираю субконто "не приним.для целей налогообл.
!!! Вот спасибо, добрый человек!!!Дошло наконец до меня! Еще раз спасибо! С этим балансом, глаз совсем замылился, не видит очевидного.
Аноним, удачи!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
