Что-то совсем запутали меня - пишу акт инвентаризации расчетов с дебиторами и кредиторами. По кредиту 76 факт меньше, чем по бух.учету - это получается излишек? или недостача? Получается мы должны меньше, чем по бух. учету - излишек? Очень прошу - помогите - акт уже должен быть готов.
LV, а как вам это удалось?
Получается вы заплатили больше чем должны. А откуда вы знаете про факт? Все сверки делаю на основе БУ и считаю, что это факт.
Katt
Не факт что это факт. Бывала такая канитель при восстановлении БУ.
Best regards, Михаил
если я начну рассказывать... почему никто не ответил по существу???
у нас касса взаимопомощи - есть еще такое - расчеты с членами КВП мы собираем с них взносы членские. Я делаю проверку (никому не пожелаю проверять бухгалтера, который дебет с кредитом путает) - кошмар!!! Проверила лицевые счета (1000 чел. между прочим) - это факт, журнал-ордер, главная - это бух. учет. так что писать? я сначала поставила недостачу, но что-то сомнения.
ужас какой....
короче, полезла я в книги
LV чегой-то я не допоняла: существуют лицевые счета (типа первичка) на их основании составляется ж/о, если ж/о и главная составлены не в соответствии с л/с то причём тут недосдача?
потому что вы не корректно поставили вопрос.почему никто не ответил по существу
Procul negotiis - omnia vanitas, per aspera ad astra
ImHO Оставиь эту разницу на 76. Типа "невыясненные суммы". Если в течение 3-х лет не "всплывет" какой-нить 1001-й член, списать на прибыль.
Best regards, Михаил
LV
Купите компьютер.
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
Shureвы думаете поможет?Купите компьютер
Procul negotiis - omnia vanitas, per aspera ad astra
LV
а лучше бух.прогу с отчетами....
а если она у Вас уже есть я никак не могу понять как оборотно-сальдовая ведомость по 76 счету может расходиться с журналами-ордерами... ведь инфа-то берется из одного места...
Другое дело если лицевые счета ведуться вручную... тогда надо сначала разобраться а где же информация более подлинная...
я бы составила сверку в виде табличке (т.е. проделала уже когда-то сделанную кем-то работу заново, если не лень)... вывела разницу... откорректировала бух.отчетность через 91 счет ...
Ну что ещё посоветовать... Можно только посочувствовать.
Последний раз редактировалось Shure; 24.07.2003 в 13:56.
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
Сонечка
Обяззательно.... и есчо как!!!!
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
Shureне знаю, не знаю .... а с предыдущим полностью согласна, прежде чем составлять акт инвентаризации нужно разобраться где верно отражены взносы, потом исправлять ж/о и переделать главную, ну и отчетность если надо изменить.Обяззательно.... и есчо как!!!!
Procul negotiis - omnia vanitas, per aspera ad astra
LV, КВП - дело тонкое... А касса (живые деньги) с бухучетом идут? Тогда надо скорее лицевые счета выверять - карточка потерялась или не разнесли что-то.
Лицевые счета - это аналитика, а не фактические данные.
LV
1 , а сумма в % ошибки большая от сальдо на 76?
2. Если хотите докопаться до сути, проверьте все лицевые счета.
Движение, полагаю, только по кассе (туда - сюда ?).
Много, но справитесь.
3. Если "скрыженный" таким образом аналитический учет к
счету 76 окажется верен, то ошибка в синтетическом
учете. Составьте в свободной форме акт контрольной проверки
лицевых счетов, проводимого на основании приказа руководителя.
Правильней, конечно, как говорит "международный фонд". Ждать 3
года. Того счастливчика 1001 -го. Только, пусть это будуте не вы.
4. А варианты анализа просшедшего могут быть, например:
- внесли в кассу 100-00 Д50 К 76 "Петров"(а запись произвели в бухучете
только на 80-00 - т.е. выписали ПКО на меньшую сумму ). "Обманули
клиента" - недостачи в кассе в этом случае не будет, обманут
ЧЕЛОВЕК. И виноват кассир. А у людей не спросишь - обычно никто не
хранит корешки к ПКО.
А может ошибочно провели сторублевый ПКО в учете, за 80-рублевый,
тогда все равно кассир забрал "излишек".
- вы и руководитель подписали РКО на 100-00, а выдали "в реале" 100,а
- провели по учету "ошибочно" РКО как на 80-00.
Тогда - у кассира была недостача. И он покрыл ее сам неговоря никому.
- но в любом случае, это говорит о том, что другой бухгалтер,
скорее всего проводил ПКО и РКО правильно.
НО, возможна ситуация (см.п.1), что ошибка в лицевых счетах.
Но проверку лучше проводить не по отчетам кассира, а по первичным документам - РКО и ПКО.
5. Может и я не понял вопроса?
+
Да... всего-то спросила - излишек или недостача?
А дело такое я - бухгалтер профкома, у меня и компьютер с программой и все сходится, но была у нас КВП - отдельное юр. лицо со своим расч. счетом, кассой, сидела там тетечка - толстушечка - добрая душа, которая стесняется спрашивать, если чего не знает, и пишет, как она думает. В связи с перерегистрацией )Единый реестр) ей закрыли счет, КВП присоединили ко мне, счет у нас теперь один, касса тоже. Я решила контроль провести - УЖАС!!! чем дальше - тем хуже. Я уже до 2000 года дошла. Оборотки не велись, аналитика по некоторым пунктам тоже не велась. Я теперь даже разницу эту вывести не могу. Хотите прикол? Решила я сальдо по оборотке проверить - не идет Знаете как оно считалось? например, сальдо на 1 мая = сальдо на 1 января +,- обороты за май! И так каждый месяц.
Чего не спросишь - ответ один, да не помню как делала, а как надо?
По кассе у нее все нормально. Скорее всего она потеряла цифру (а может и не одну) при проводкахstas® Я понимаю, что аналитикапросто я когда в ее документы залезаю, ощущение, что я ничего в бухучете не понимаю
LV, отложи на 76. С людЯми надо осторожно. Работники хуже покупателей бывают...
stas® , на все сто согласен.
Просто , LV, не береди душу, а начни с ноля. С чистого листа.
Да проведи инвентаризацию, оформи акт, разницу на 76.
А дальше спокойно работай. То бишь вина не твоя.
Но лицевые, я бы завел новые. в ПК.
+
Да??? я завела оборотно-сальдовую ведомость в компьютере. А кто будет ее учить работать на компьютере? Мне некогда. У меня свои дела все встали.
Кстати о разнице. Я вобще-то ее на 86 хочу списать и все-таки излишек или недостача??? Ответьте пожалуйста
Это не "излишек" и не "недостача", это расхождения между аналитикой и синтетикой.
Best regards, Михаил
И вы хотите сказать, что мне надо поступить с этой разницой как?
Дык ... уже ответили. См. выше.
Best regards, Михаил
Извините за назойливость, сейчас я никак не могу на 86 списать? Также типа невыясненные доходы
А при чем тут "целевое финансирование"?
Best regards, Михаил
86 - целевое финансирование. При чем здесь оно?
По уставу КВП невостребованные в течение 3-х лет членские взносы, пени идут на пополнение оборотных средств КВП (то есть 86 счет). А тут вроде как тоже сумма невыясненная. Мы же все лицевые счета выверили. А как можно оставить на 76-ом? Какие проводки?
выверили все найденные карточки... Не сверили суммы в карточках с книжками членов КВП, не проверили полноту списков членов КВП etc.Мы же все лицевые счета выверили.
Все лицевые счета у нас в одном месте, 100% все на месте
В книжках членов КВП все дублируется, если по Уставу мы имеем право списать, почему бы и нет ? И вобще - одни общие фразы, а конкретных ответов мало, к сожалению
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
