Доброго всем времени суток! Открылась новая фирма, доходов нет, в апреле проплатили комплектующие изделия, из которых потом будет собираться оборудование для продажи на 2 млн. рублей. В мае будет поставка этих комплектующих. Продадим неизвестно когда. В связи с этим ворос: декларацию за апрель подавать надо или за май или вообще когда отгрузка будет?. Если подавать сейчас, то вся сумма будет к возмещению, тут же камеральная проверка.
Деларации помесячно нужно подавать после того месяца, в котором будет превышение 2-х млн. Месячную декларацию за апрель подавать не надо.
Гм. Это можно понять так, что что совсем не надо...Месячную декларацию за апрель подавать не надо.
Так как всеже быть?
Как только превысите лимит - до 20 числа следующего месяца подаете помесячные декларации за все прошедшие месяцы текущего квартала. Если превышение произошло не в последний месяц (например, в мае) то за июнь уже по-любому отчитываетесь месячной декларацией.Так как всеже быть?
угу, и долго бодаетесь с налоговой об отсутствии штрафа и пени ...Как только превысите лимит - до 20 числа следующего месяца подаете помесячные декларации за все прошедшие месяцы текущего квартала.
Пилкин Вася, по поводу штрафов - это "местные страшилки" налоргов. МНС России еще в 2002 г. в письме № 14-1-04/627-М233 высказалось, что фирма может избежать штрафа, если подаст их не позднее 20-го числа месяца, следующего за тем, в котором было превышение по выручке. А по пеням уже столько арбитражной практики накопилось, что и у налоргов упорства поубавилось.угу, и долго бодаетесь с налоговой об отсутствии штрафа и пени ...
Альтернатива?угу, и долго бодаетесь с налоговой об отсутствии штрафа и пени ...
Так все же где ответ? Выручки у меня пока нет и предполагается выручка больше 2 млн. в месяц только в следующем квартале. Я сейчас оплачиваю счета по 2-3 мил. рублей. Т.о. подразумевается, что выручка будет большая. Так вот НДС сейчас подать с суммами к возмещению или когда выручка будет?если подаст их не позднее 20-го числа месяца, следующего за тем, в котором было превышение по выручке.
SVEN77, в вашей ситуации настраиваться на квартальную декларацию за 2 кв. Если вдруг в июне выручка превысит 2 млн., тогда и будете сдаваться за апрель, май и июнь. А понятия "подразумевается выручка" в НК нет.
Т.е. аванс поставщикуСообщение от SVEN77
т.е. в мае приход и закрыт аванс
Далее, как я понимаю - комплектация чего то там для продажи, и последующая реализация неизвестно когда.
Если производство, то пришедшие комплектующие вы собираете на каком-то счете (в зависимости от цены), далее из них что-то собираете (сам процес), и конечный результат продаете. Так вот, лучше собирайте все на 19 счете до момента окончания производства и реализации, и к возмещению поставьте весь 19 в месяце реализации (=выручки). Тогда камералки не будет, т.к. вероятность дебетового остатка по декларации крайне низкая.
а пока подавайте пустышки, квартальные
Вам сейчас нечего здавать к возмещению можно принять только когда у вас будет выручка а пока ее нет все суммы скапливаются на 19 счете
Абсолютно правильно.Вам сейчас нечего здавать к возмещению можно принять только когда у вас будет выручка а пока ее нет все суммы скапливаются на 19 счете
Всем спасибо, разобралась
Cooler может и знает, остальные - нет. Так что делись альтернативой
шлите апельсины бочками ... то бишь, сдавйте деклы ежемесячно (вне зависимости от размера выручки) ...Cooler может и знает, остальные - нет. Так что делись альтернативой
А как быть с тем, что в НК написано, что период "устанавливается" в квартал, а не "налогоплательщик имеет право". Формально можно привлечь к ответственности за непредоставление квартальной декларациисдавйте деклы ежемесячно (вне зависимости от размера выручки) ...
Т.е. ты предлагаешь не пользоваться правами, данными налогоплательщику НК, чтоб не иметь споров с налоговой
Хм...
Кстати, да, я вот с Январь согласна. Раньше вроде бы было написано, что имеет право подавать поквартально, а сейчас формулировка другая.
знаю. но, имхо, привлечь к ответственности нельзя, поскольку по совокупности декларации содержат сведения о налоговой базе ...А как быть с тем, что в НК написано, что период "устанавливается" в квартал, а не "налогоплательщик имеет право". Формально можно привлечь к ответственности за непредоставление квартальной декларации
А разве можно ставить к вычету суммы из предыдущего налогового периода (переносить между периодами)?
Мое личное мнение
Аноним, а НК почитать?Вам сейчас нечего здавать к возмещению можно принять только когда у вас будет выручка а пока ее нет все суммы скапливаются на 19 счете
Гм... На другом форуме кто-то жаловался, что столкнулся с отказом в приеме декларации как раз по этому признаку: "У вас выручка превысила порог? Нет? Обязаны подать квартальную, а ваши помесячные нам - по барабану."сдавйте деклы ежемесячно (вне зависимости от размера выручки) ...
Разумеется, сам отказ в принципе неправомерен, но формальных оснований для санкций он не отменяет.
Впрочем, вот в этой дискуссии я уже выложил все, что имею сказать по этому поводу и возобновлять ее особого желания не испытываю. Тем паче, что менее чем через год тема отомрет сама собой.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
