Купили 30 тонн, а фактически на экспорт 29,7 тонн*495 долл.
Вопрос? надо или нет доначислять с разницы и если да то в каком разделе декларации показываать доначисленный ндс ??
Правильно или нет?
2,1 тонн*490 долл*18%%=231,40 руб. доначислен
и какие проводки надо при этом сделать?
и как быть с входящим Ндс от поставщика на эту разницу(принять как вычет)??
1 вариант. Вам заранее известно сколько пойдет на экспорт.Сообщение от ЛенаЗем
Получили от поставщика 30*495=14850$ НДС=14850/118*18=2265,25$
Отправили на зкспорт 29,7*495=14701,5$ НДС=14701,5/118*18=2242,60
Приняли к вычету 2265,25-2242,60=22,65$
2 вариант. Вы не знали сколько пойдет на экспорт.
Получили от поставщика 30*495=14850$ НДС=14850/118*18=2265,25$
Приняли к вычету 2265,25$
Отправили на зкспорт 29,7*495=14701,5$ НДС=14701,5/118*18=2242,60
восстановили НДС 2242,60$
После того как собрали полный пакет документов приняли к вычету НДС 2242,60$ и отразили его в 5 разделе декларации гр.4
А еще откуда взялась 2,1 тонна? Было 30 отгрузили 29,7
Ошиблась, было 30 тонн а отгрузили 27,9 тонн,но я почему то вчера подумала так
Купили: 30т*14520=435600 в т.ч. НДС-66447,46
Продали 27,9 т*495дол*26,0476(на дату отгрузки)
В декларации Раздел № 7-неподтвержденный(и не будет подтвержден)
гр.2-27076(2,1 тонн*495 дол*26,0476)
гр.3-4874(27076*18%)
гр.5.-4651(2,1 тонн*14520/118*18)
к уплате 223 руб??
или все таки вычислять по ставке /118*18???
И правильно то что это все надо отразить в разделе №7????
Заранее благодарна!!!
Не понимаю, почему вы не продавая 2,1 тонну, т.е. она у Вас где-то на складе, т.е. нет реализации, все таки хотите отдать с нее НДС? Когда Вы ее продадите тогда и будете включать в соответсвующие разделы. Или Вы 2,1 списываете? НДС отдаете с реализации. Вы в книгу продаж что запишите? Толко продажу 27,9 т, а 2,1 нет. И в декларации в гр. 2 Вам еще нечего писать. Вы еще 2,1 тонну не продали. Приняли к вычету, отразили в 3 разделе в вычетах и спите спокойно до момента реализации.
мы продали то как раз 30 тонн на экспорт, но ч/з таможню прошли только 27,9 тонн...(стоит отметка таможни и кол-во 27,9 тонн)
Вот поэтому то я вся в сомнениях ... как быть то с разницей в 2,1 тонн??
Нет, в 7 раздел включать не надо. Вы к вычету ранее принимали и восстанавливали или вообще не принимали? В 5 раздел включите НДС только с 27,9 тонн. А с таможней не хотите побороться? У них почти официально допускается разница в весе в 5 %. Может они Вам какое-то письмо писанут про усушку и про разные способы взвешивания?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием